ניכוי ריבית הלוואת סטודנטים - כיצד ניתן להשיג זאת

מה ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים?

ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים הוא ניכוי מס הכנסה פדרלי המאפשר לך להפחית עד 2, 500 $ בריבית ששילמת על הלוואות סטודנטים מתאימות מההכנסה החייבת שלך. זוהי אחת ממספר הקלות המס העומדות לרשות התלמידים והוריהם לסייע בתשלום ההשכלה הגבוהה.

Takeaways מפתח

• ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים מאפשר לך לנכות עד 2, 500 $ מהריבית ששילמת על הלוואה להשכלה גבוהה. כדי להיות זכאי, הכנסותיך חייבות להיות תחת מגבלות מסוימות. אינך צריך לפרט ניכויים כשאתה מגיש את מס הכנסה שלך ב להורות לתבוע ניכוי זה.

איך עובד ניכוי ריבית בהלוואות סטודנטים

בדומה לסוגים אחרים של ניכויים, ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים מקטין את ההכנסה החייבת שלך. כך, למשל, אם אתה נמצא במדרגת המס של 22% וטוען לניכוי של 2, 500 דולר, הניכוי שלך יפחית את המסים שאתה חייב - או יגדיל את החזר המס שתקבל - בסכום של 550 דולר.

בניגוד לרוב הסוגים האחרים של ניכויים, ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים נטען כהתאמה להכנסות בטופס מס הכנסה 1040. אינך צריך לפרט את הניכויים בתוספת א 'כדי לתבוע זאת.

כדי להיות זכאי לניכוי, חייבים להילקם את הלוואת הסטודנטים עבור הנישום, בן / בת הזוג או התלויים / ים שלהם. אם התלמיד הוא הלווה המחויב כחוק, הורה המסייע בהחזר אינו יכול לתבוע את הניכוי.

ההלוואה חייבת להילקח גם בתקופה אקדמית שלגביה נרשם הסטודנט לפחות בחצי משרה לתכנית המובילה לתואר, תעודה או תעודות מוכרות אחרות. יש להשתמש בו לצורך הוצאות השכלה גבוהה מוסמכות, הכוללות שכר לימוד, שכר לימוד, ספרי לימוד, ציוד וציוד הדרושים לעבודה. חדרים וחדרים לוח, דמי בריאות סטודנטים, ביטוח ותחבורה אינם נחשבים כהוצאות חינוך מוסמכות להפחתת ריבית בהלוואות סטודנטים.

בנוסף, יש להשתמש בהלוואה תוך "פרק זמן סביר" לפני הוצאתה או לאחריה. יש לממן את הכנסות ההלוואה תוך 90 יום לפני תחילת התקופה האקדמית או 90 יום לאחר סיומה.

בית הספר בו נרשם התלמיד חייב להיות גם מוסד זכאי. על פי כללי מס הכנסה, זה כולל את כל המוסדות הציבוריים, ללא כוונת רווח, ובבעלות פרטית ללא כוונת רווח, המשתתפים בתוכניות סיוע לסטודנטים המנוהלים על ידי משרד החינוך האמריקני. המחלקה מפרסמת באתר האינטרנט שלה רשימת מוסדות זכאים.

ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים אינו הפרת המס היחידה העומדת לרשות התלמידים וההורים. ישנם גם זיכוי מס פדרלי להשכלה גבוהה.

כמה אתה יכול לנכות?

כאמור, נכון לעכשיו תוכלו לנכות עד 2, 500 $ מהריבית ששילמתם על הלוואת סטודנטים זכאית. אם שילמת פחות מזה, הניכוי שלך מכוסה בכל הסכום ששילמת. אם שילמת ריבית יותר מ -600 דולר עבור השנה, עליכם לקבל טופס 1098-E ממוסד המלווה.

ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים יכול גם להיות מופחת, או לבטלו לחלוטין, בהתאם להכנסות הנישום. נישומים המגישים כיחידים זכאים לניכוי מלא אם הכנסתם ברוטו המותאמת (MAGI) המותאמת היא 65, 000 $ ומטה וניכוי חלקי אם ה- MAGI שלהם הוא מעל 65, 000 $ אך פחות מ- 80, 000 $. מעל 80, 000 $ הם לא יכולים לתבוע ניכוי.

עבור נישומים נשואים המגישים במשותף, המגבלות הן 135, 000 $ לניכוי מלא ובין 135, 000 - 165, 000 $ לחלק חלקי. מעל 165, 000 $ הם אינם זכאים.

דוגמה לניכוי ריבית בהלוואות סטודנטים

כדוגמא, נניח שאתה משלם מיסים יחיד עם הכנסה ברוטו מותאמת מותנה של 72, 000 $ ששילם 900 דולר בריבית על הלוואת סטודנטים. מכיוון שהרווחת יותר מדי בכדי להעפיל לניכוי מלא, עליכם לחשב את הניכוי החלקי שלכם. החלק הראשון של החישוב יהיה:

Deen $\$900\times \frac{\$\mathrm{ז}2.000-\$65,000}{\$80,000-\$65,000}=\$900\times \frac{\$\mathrm{ז},000}{\$15,000}=\$420$ 900 $ × 80, 000 $ - $ 65, 000 $ 72, 000 - $ 65, 000 = $ 900 × $ 15, 000 $ 7, 000 = $ 420

סכום של 420 $ מייצג כמה מהריבית שלך בסך 900 $ אינה מותרת. אז כצעד אחרון, תגרעו 420 דולר מ- 900 דולר כדי להגיע לניכוי מותר של 480 $.

פרסום מס הכנסה 970, "הטבות מס לחינוך", כולל גיליון עבודה בו תוכלו להשתמש כדי לחשב את ההכנסה ברוטו המותאמת והניכוי בריבית סטודנטים.

הפלות מס אחרות לסטודנטים בכירים

בנוסף לניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים, סטודנטים והוריהם עשויים להיות זכאים להקלות מס אחרות. אלה כוללים זיכוי מס הזדמנות אמריקני ואשראי למידה לכל החיים. זיכוי מס הוא בעל ערך רב אפילו יותר מאשר ניכוי מכיוון שהוא מופרע דולר לדולר מהמס שאתה חייב במקום פשוט להפחית את ההכנסה החייבת שלך. תוכלו גם ליהנות מהטבות מס על ידי השתתפות בתכנית 529.