מהו יועץ מס?
יועץ מס הוא מומחה פיננסי בעל הכשרה מתקדמת וידע בחשבונאות מס ודיני מיסים. שירותיו של יועץ מס נשמרים בדרך כלל על מנת למזער את המס שיש לשלם תוך שהם עומדים בחוק במצבים כלכליים מורכבים. יועצי מס יכולים לכלול חשבונות ציבוריים מוסמכים (CPA), עורכי דין למס, סוכנים רשומים וכמה יועצים פיננסיים.
יועץ מס עשוי להיות ידוע גם כיועץ מס.
Takeaways מפתח
- יועץ מס הוא איש מקצוע פיננסי המספק ייעוץ באסטרטגיות למזעור מיסים חייבים תוך שהייה בגדר החוק והרגולציה. יועצי מס עשויים להיות מיומנים כרואי חשבון, עורכי דין, או יועצים פיננסיים, או שעשויים לעבוד כצוות המורכב משני או יותר סוגים של מקצוענים. בלי קשר להכשרה, יועצי המס בקיאים ומעודכנים בנושאי דיני מיסים וגם מס הכנסה והנחיות מיסוי המדינה.
הבנת יועצי מס
גורם המשלם מיסים, כגון יחיד, שותפות, תאגיד, אמון וכו 'שיש לו מצב פיננסי מורכב (למשל השקעות וניכויים מורכבים) יכול לחפש את המומחיות של יועץ מס כדי לסייע במזעור כמות המסים שיש לשלם. לרשויות המס.
בהתאם למצב הנישום, העצות והשירותים שמעניק יועץ המס נותנים יהיו שונים. תכנון אינדיבידואלי לפרישה יקבל עצות שונות מיזם המעוניין להקים חנות. באופן דומה, ככל הנראה למשקיע נדל"ן יהיה צורך במס שונה משל סוחר סחורות.
ההתנהלות של יועץ מס עם חברה המעוניינת להתמזג עם חברה אחרת או לרכוש אותה עשויה להשתנות מיחסיו המקצועיים שלו עם מנהל עזבון המבקש למזער את מיסי העיזבון.
מכיוון שיועצי המס בקיאים בחוקי מיסים ובהנחיות מס הכנסה, עסקים רשאים לשמור על שירותיהם כדי לייצג את העסקים בפני רשויות המס ובתי המשפט על מנת לפתור סוגיות הנוגעות למס. יועצי המס מבינים את החוקים המסדירים מיסים פרטיים ועסקיים, ולכן הם מסייעים בהדרכת משלמי המס כיצד לעמוד בתקנות המס הפדרליות, הממלכתיות והמקומיות. היועצים נדרשים להישאר מעודכנים לגבי דרישות המס הפדרליות והמדיניות האחרונות, בכדי שיהיו יעילים בעת מתן ייעוץ בנושאי המס השוטפים.
יועצי מס עשויים לעבוד אצל סוכנות או להיות עצמאים. כך או כך, הם מחויבים למצוא דרכים יעילות עבור לקוחות להוריד את חבות המס באופן חוקי, לחשב מיסים על תיקי השקעות מגוונים, למצוא את הניכויים והזיכויים המתאימים, וכו '. הם יכולים גם להכין ולהגיש דוחות מס עבור לקוחותיהם. נישום שחווה אירוע חיים גדול - כמו מות בן / בת זוג, נישואין, גירושין, לידתו של ילד או אימוץ, רכישת בית חדש, אובדן מקום עבודה, ירושות ועוד - יהיה חכם לשכור את שירותיו של יועץ מס.
ייעוץ מס ורגולציה
יועצי ומכני מיסים מוסדרים אך אינם מורשים על ידי שירות הכנסות הפנימיות (IRS). בחוזר מס '230, מחלקת האוצר 10.33 (א) בחוזר הוא מפרט את חובותיהם ואת הסטנדרטים האתיים של יועצי המס. ייתכנו עונשים והוטלו פעולות משמעתיות בגין אי מילוי התקנים המתוארים על ידי מס הכנסה - למשל, אי גילוי זהותו של המכין בשיבה, הימנעות מתן הנישום לעותק של ההחזר, והתרשלות בהכנתו השיבה.
