תוכן העניינים
- הפרד את היישות העסקית
- הוצאות עסקיות סטנדרטיות
- דיווח מס
- בשורה התחתונה
כמו כל בעלי העסקים הקטנים, יועצים פיננסיים מחפשים דרכים להפחתת מיסים, למקסם הכנסות ולחסוך לפרישה. יועצים שבבעלותם עסק משלהם כרוכים בהוצאות ייחודיות לקו עבודתם, אך ישנם גם כמה צעדים שרובם או כולם משלמי המסים העצמאים יכולים לנקוט בכדי לצמצם את הכנסתם המדווחת.
מאמר זה בוחן את הדרכים העיקריות העומדות לרשות היועצים הפיננסיים כדי להוריד את ההכנסה ברוטו המותאמת שעליהם לדווח למס הכנסה.
Takeaways מפתח
- אם אתה יועץ פיננסי אתה צריך להתייחס למקצוע שלך כמו לכל עסק קטן אחר. משמעות הדבר היא הבנת הפרשות המס והניכויים העומדים לרשותך מגיעות זמן מס. בעוד הוצאות סטנדרטיות כמו תקורה וחומרי שיווק נמצאים בכל מיני סוגים של עסקים, יועצים פיננסיים יכולים לתבוע ניכויים נוספים הספציפיים לענף שלך.
הפרד את היישות העסקית
יועצים פיננסיים רבים עוקבים אחר אותה אסטרטגיה של בעלי עסקים קטנים אחרים בכך שהם מפנים את הנהלים שלהם לגורמים עסקיים נפרדים, כמו תת-פרק S תאגיד C, תאגיד שותפות או LLC. לאחר מכן הם משלמים לעצמם משכורות מעסקיהם, ובכך משאירים את יתרת ההכנסה מהפרקטיקה חייבת לעסק עצמו.
זה מונע מהמתרגל להיות אחראי באופן אישי לכל מס המס על העסק וגם מאפשר לו להימלט ממס עבודה מעצמו. זה יכול גם להפחית את האחריות של היועץ בהתדיינות משפטית. אם לקוח תובע את היועץ מכל סיבה שהיא, העסק עצמו עשוי להיות אחראי, אך לא את היועץ, בהתאם לאופן הקמת העסק.
הוצאות עסקיות סטנדרטיות
יש מספר גדול של הוצאות עסקיות שיועצים יכולים לנכות באותו אופן כמו כל עסק קטן אחר. אלו כוללים:
- שיווק ופרסום עסק וטלפונים סלולריים שכר דירה, תקורה, שירותים משכורות למוטל עלויות קבלנות עבודה ביטוח חיים וביטוח והטבות אחרות, חשבונות חיסכון בריאותי ציוד משרדי רגיל, כגון נייר, מכונת צילום, וריהוט הוצאות מחשבים ותוכנה, כמו תוכניות הנהלת חשבונות העוקבות אחר הכנסות עסקיות, חייבים וחשבונות. הוצאות תרומות לתכנית פרישה תנאי (אלה המנוכות כעת בהפצות החייבות במס בעת הפרישה)
עם זאת, גם למתכננים פיננסיים יש מערך הוצאות הייחודי למקצועם. בהתאם למודל העסקי שלהם, על מרבית היועצים או על כולם לשלם עבור חלק מהאפשרויות הבאות:
- עלויות מתווך / סוחר
מרבית הסוחרים המתווכים גובים מעובדי היועצים שלהם שכר שנתי מסוגים שונים, כגון דמי תחזוקה וניהול. בדרך כלל הם שומרים על חלק מהעמלות ברוטו שהרוקרים והיועצים שלהם מרוויחים. (חלק מהמתווכים / סוחרים גובים ללא עמלות ליועץ ופשוט שומרים על חלק גדול יותר מהעמלות שנצברו.) פלטפורמות מסחר
יועצים רבים עוקפים מתווך / סוחרים בכדי להשיג ללקוחותיהם את מחירי השוק הטובים ביותר האפשרי בעת ביצוע הזמנות ניירות ערך עבור לקוחותיהם. פלטפורמות מסחר מחברות את היועץ ישירות לשווקים ועוקפות את יצרני השוק המשמשים את המתווך / סוחרים כדי לסחור עבורם. מרבית פלטפורמות המסחר גובות תשלום חודשי עבור שירות זה אשר יכול להשתנות בהתאם לשירותים הדרושים ליועץ. תוכנת תכנון פיננסי
מרבית היועצים כיום משתמשים בתוכנות מחשב מתוחכמות כדי לנתח ניירות ערך ותיקים. ישנן גם תכניות תכנון פיננסי מקיפות רבות המאפשרות ליועצים להיכנס לכל היבט במצבו הכלכלי של הלקוח ואז להפיק דוחות מפורטים המראים מה עשוי לקרות בתרחישים היפותטיים שונים שהלקוח עשוי לבחור לעקוב אחריהם. רבות מתוכניות אלה עולות אלפי דולרים לרכישה ומאות נוספות לתחזוקה בכל שנה. הוצאות חינוך ואישור
עלויות לימודי המשך ועבודה כיתתית עבור אישורים מקצועיים כגון CFP®, CLU או ChFC יכולות להיות משמעותיות והן ניתנות לניכוי עבור היועצים. עלויות רישיון למכירת ניירות ערך או ביטוח עשויות להיות ניתנות לניכוי, תלוי בנסיבות היועץ. יועץ חדש שהגיע זה עתה מעיסוק אחר לחלוטין בכדי להתחיל בפועל חדש לא יוכל לנכות את ההוצאות הללו, מכיוון שהם יסמיכו את היועץ לעבוד בענף עסקים אחר. אך יועצים שכבר מתאמנים בתפקיד כלשהו עשויים להיות מסוגלים למחוק זאת אם מס הכנסה רואה בהם עובדים באותו תחום.
דיווח מס
יועצים פיננסיים חייבים לדווח על הכנסותיהם העסקיות והאישיות על אותם צורות מס כמו כל בעלי העסקים הקטנים האחרים. מי שמתפקד כבעלים יחידים חייב לדווח על כל ההכנסות וההוצאות העסקיות בתוספת ג ', בעוד שאחרים חייבים להגיש החזרי מס של שותפות או מס חברות. יועצים פיננסיים העובדים כשכירים חייבים לדווח על כל ההוצאות הקשורות למשרות שלא הושגו על גבי טופס 2106 ולהעביר אותם לתוספת א '(מי שאינו מסוגל לפרוט ניכויים אינו יכול לעשות זאת).
הוצאות גדולות כגון ריהוט חדש ניתנות לניכוי בשנה שנרכשה לפי סעיף 179 לחוק הפדיון הפנימי על סוג החזר המס המתאים. על היועצים לדאוג לחלק את הוצאותיהם העסקיות על בסיס לקוח למטרות ניהול רשומות, מכיוון שמס הכנסה עשוי לדרוש זאת במקרה של ביקורת. זה גם נותן ליועצים מושג כמה הם מוציאים על כל אחד מהלקוחות שלהם. מרבית היועצים יכולים לעמוד בקלות בהתחייבויות אלה באמצעות תוכנית חשבונאית עסקית סטנדרטית.
בשורה התחתונה
למרות שרבות מהאסטרטגיות לחיסכון במס המוצגות כאן חלות על רוב בעלי העסקים הקטנים, ישנם כמה סוגים של הוצאות שנשענות רק על ידי אנשי מקצוע פיננסיים. יועצים מסוימים מסוגלים גם להכין ולהגיש את ההחזרים שלהם, אך מי שאינם מכניסי מס מיומנים עשויים להיות חכמים להאציל משימה זו לאחרת (ואז לנכות את עלויות הכנת המס על החזרותיהם).
