מהו יחס המינוף הרביעי 1?
יחס המינוף שכבה 1 מודד את הון הליבה של הבנק לסך הנכסים שלו. היחס משתמש בהון רובד 1 כדי לשפוט עד כמה ממונף בנק ביחס לנכסים המאוחדים שלו. נכסי נדבך 1 הם נכסים שניתן לחסל בקלות אם בנק זקוק להון במקרה של משבר פיננסי. יחס המינוף של שכבה 1 מודד את בריאותו הפיננסית של הבנק.
יחס המינוף של רובד 1 משמש ככלי על ידי הרשויות המוניטריות המרכזיות להבטיח את התאמת ההון של הבנקים וכדי להציב אילוצים במידה שבה חברה פיננסית יכולה למנף את בסיס ההון שלה.
Takeaways מפתח
- יחס המינוף שכבה 1 מודד את הון הליבה של הבנק לסך הנכסים שלו. היחס משתמש בהון שכבה 1 כדי לשפוט עד כמה הבנק ממונף ביחס לנכסים המאוחדים. יחס המינוף של שכבה 1 משמש ככלי על ידי הרשויות המוניטריות המרכזיות להבטיח את התאמת ההון של הבנקים ולהציב אילוצים במידה שבה החברה הפיננסית יכולה למנף את בסיס ההון שלה. למרות שנחשבת שלבנקים יש הון מספיק ביחס המינוף מעל 5%, לא נדע עד המשבר הפיננסי הבא כדי לגלות אם הבנקים באמת מסוגלים לעמוד בפני הלם או משבר פיננסי.
יחס מינוף שכבה 1
הנוסחה ליחס המינוף ברמה 1 היא:
Deen יחס מינוף שכבה 1 = נכסים מאוחדים הון נדיר 1 × 100 איפה: הון רובד 1 = הון משותף, רווחים שמורים, עתודות, ועוד מכשירים אחרים
כיצד לחשב יחס מינוף שכבה 1
- הון רובד 1 לבנק ממוקם במונה של יחס המינוף. הון רובד 1 מייצג את ההון העצמי המשותף של הבנק, הרווחים הנותרים, הרזרבות, וכלים מסוימים עם דיבידנדים שיקוליים וללא פירעון. סך הנכסים המאוחדים של הבנק לתקופה ממוקמים במכנה של הנוסחה, המדווחת בדרך כלל על רבעון של בנק או דוח הרווחים השנתי. חלק את ההון ברמת הנדבך 1 בסך כל הנכסים המאוחדים כדי להגיע ליחס המינוף של שכבה 1. הכפל את התוצאה ב 100 כדי להמיר את המספר לאחוז.
מה אומר לך יחס המינוף הרביעי?
יחס המינוף של רובד 1 הוצג על ידי באזל III, הסכם בנקאי רגולטורי בינלאומי שהוצע על ידי ועדת באזל לפיקוח על הבנקים בשנת 2009. היחס משתמש בהון רובד 1 כדי לשפוט עד כמה ממונף בנק ביחס לנכסים המאוחדים שלו. ככל שיחס המינוף הרביעי גבוה יותר, כך גדל הסיכוי שהבנק יעמוד בפני זעזועים שליליים במאזנו.
מרכיבי יחס המינוף רובד 1
הון רובד 1 הוא הון הליבה של בנק על פי באזל III והוא מורכב מההון היציב והנזיל ביותר כמו גם היעיל ביותר לספיגת הפסדים במהלך משבר פיננסי או ירידה.
המכנה ביחס המינוף של רובד 1 הוא סך החשיפות של הבנק, הכוללות את הנכסים המאוחדים שלו, החשיפה הנגזרת וחשיפות מסוימות מחוץ למאזן. באזל III דרשה מהבנקים לכלול חשיפות חוץ מאזניות, כמו התחייבויות למתן הלוואות לצדדים שלישיים, מכתבי אשראי המתנה (SLOC), קבלות ומכתבי אשראי סחר.
דרישות יחס מינוף שכבה 1
באזל III קבעה דרישה מינימלית של 3% ליחס המינוף של שכבה 1, תוך שהיא מאפשרת לפתוח את האפשרות להגדיל את אחוז החסימה עבור מוסדות פיננסיים חשובים שיטתית. בשנת 2014 פרסמו הפדרל ריזרב, משרד מבקר המטבע (OCC) והתאגיד לביטוח פיקדונות הפדרליים (FDIC) כללי הון רגולטוריים שהטילו יחסי מינוף גבוהים יותר עבור בנקים בגדלים מסוימים האפקטיביים החל מה -1 בינואר 2018..
חברות אחזקות בנקאיות הכוללות נכסים מאוחדים של יותר מ -700 מיליארד דולר או יותר מ -10 טריליון דולר בנכסים המנוהלים חייבים לשמור על מאגר נוסף של 2%, מה שהופך את יחס המינוף המינימלי שלהם לרמה 1 ל -5%. בנוסף, אם מוסד פיקדון מבוטח מכוסה במסגרת פעולות מתקנות, כלומר פירושו הוכיח ליקויי הון בעבר, עליו להפגין יחס מינוף של 6% לפחות 1 כדי להיחשב מהוון היטב.
דוגמה עולמית אמיתית ליחס המינוף של רובד 1
להלן יחסי ההון של בנק אוף אמריקה תאגיד (BAC) כפי שדווח בדוח הרווחים לרבעון השלישי של הבנק ביום 31 באוקטובר 2018.
- מודגש באדום בתחתית הטבלה, ויחס המינוף של רובד 1 של 8.3% לתקופה חושב על ידי הבנק ודיווח עליו. אנו יכולים לחשב את היחס על ידי לקיחת ההון הכולל של רובד 1 של 186, 189 מיליארד דולר (מודגש בירוק) ו חלק אותו בסך הנכסים של הבנק בסך 2.240 טריליון דולר (מודגש בכחול). החישוב הוא כדלקמן: 2.240 טריליון דולר 186, 189 מיליארד דולר × 100 = 8.3% יחס המינוף של רובד 1 של בנק אוף אמריקה של 8.3% הוא הרבה מעל הדרישה של הרגולטורים של 5%.
יחס המינוף ברמת 1 של בנק אוף אמריקה. Investopedia
ההבדל בין יחס המינוף רובד 1 ליחס ההון רובד 1
יחס ההון רובד 1 הוא היחס בין הון הליבה של רובד 1 של הבנק - כלומר הון ההון העצמי שלו והיתרות הגלויות - לסך כל נכסיו המשוקללים בסיכון. זהו מדד מרכזי לחוסן הפיננסי של הבנק שאומץ כחלק מהסכם באזל III בנושא רגולציה בנקאית.
יחס ההון רובד 1 מודד את הון הליבה של הבנק כנגד סך כל נכסיו המשוקללים בסיכון, הכוללים את כל הנכסים שבבעלות הבנק המשוקללים באופן שיטתי לסיכון אשראי. יחס המינוף שכבה 1 מודד את הון הליבה של הבנק לסך הנכסים שלו. היחס משתמש בהון רובד 1 כדי לשפוט עד כמה הבנק ממונף ביחס לנכסיו המאוחדים ואילו יחס ההון רובד 1 מודד את הון הליבה של הבנק כנגד נכסיו המשוקללים בסיכון.
מגבלות השימוש ביחס המינוף ברמה 1
מגבלה של השימוש ביחס המינוף של נדבך 1 היא שהמשקיעים מסתמכים על בנקים כדי לחשב ולדווח כראוי את נתוני ההון ברמת המשנה 1 ואת סך כל הנכסים. אם בנק לא מדווח או מחשיב את הנתונים שלו כראוי, יחס המינוף יכול להיות לא מדויק. כמו כן, זה נחשב שלבנקים יש הון מספיק שיחס המינוף שלו מעל 5%, אך לא נדע עד למשבר הפיננסי הבא כדי לגלות אם הבנקים באמת מסוגלים לעמוד בפני הלם או משבר פיננסי.
