התפתחות של עושר רב היא רצון לשמור כמה שיותר במשפחה על ידי העברת נכסים לדורות הבאים. ביטוח חיים הוא דרך פופולרית עבור בעלי ההון למקסם את השפעתם לאחר המס ויש להם יותר כסף להעביר ליורשים. הנה כיצד ומדוע הביטוח עוזר.
Takeaways מפתח
- ביטוח חיים יכול להוות כלי פיננסי שימושי לבעלי עסקים. זה חוקי להחזיק כמה פוליסות ביטוח חיים שלמות. פוליסות ביטוח חיים אינן נספרות כחלק מעיזבון ואינן ממוסות על ידי הממשלה הפדרלית. ניתן למכור פוליסת ביטוח חיים. עבור שווי המזומנים שלה.
דיני מיסים מעדיפים ביטוח
חוק המס מעניק פרמיות לביטוח חיים ומפיק הטבות מס ומאפשרות לעשירים דרך להגן על נכסיהם. הכנסות ביטוח החיים הינן פטורות ממס למוטב. אנשים עשירים לא רוצים שמותם יהיה סבך כספי ליורשיהם, ולכן הטבת המוות היא מרכיב גדול בכל אסטרטגיית ביטוח חיים. אך ישנם יתרונות נוספים לביטוח חיים.
בעלי פוליסות עם אחוזות בסך 11.4 מיליון דולר או פחות (או 22.8 מיליון דולר לזוגות) יכולים להשאיר סכום זה למוטבים שלהם מבלי שהם יצטרכו לשלם מיסי עזבון, מכיוון שמדובר במגבלות בשנת 2019, בהתאם למס הכנסה. אבל מה עם יחידים או זוגות עם אחוזות ששווים יותר מהגבול? ההכנסות של פוליסת ביטוח חיים גדולה יכולות לשמש את היורשים לתשלום חשבון מס עבור אותם אנשים עשירים שהאחוזות שלהם עוברות את רף הפטור ממס עזבון.
דמי ביטוח גם אינם חייבים מיסים בעיזבון. לדוגמה, אם אדם עשיר מוציא 500, 000 $ עבור פוליסת ביטוח חיים בסך 2 מיליון דולר, תשלום הפרמיה הראשוני יוצא מהעיזבון ולא יחויב במס. כדי לבחון את פרמיית הביטוח בדרך אחרת, הערך שלאחר המס של 500, 000 $ הוא 300, 000 $, ובכך עבור 200, 000 $ (סכום פרמיה של 500, 000 $ - מס 300, 000 $ מס עזבון), המשפחה מקבלת תשלום ביטוח חיים בשני מיליון דולר. זו החזר מובטח על תשלום הפרמיה.
הטבת מוות היא נכס פטור ממס שניתן להעביר למוטבים.
בעלי עסקים צריכים בהחלט לקבל את זה
אם יזם משותף בבעלותו של עסק, ביטוח חיים יכול לממן הסכם קנייה / מכירה במקרה של מותו הפתאומי של הבעלים. עסק משפחתי יהנה מפוליסת ביטוח אדם מפתח. זהו ביטוח על האדם הראשי בעסק קטן, לרוב הבעלים, המייסד או עובדי המפתח.
מדיניות זו מגנה על המשרד מלהיכנס במקרה שאנשי מפתח ימשיכו לעבור לפני תחליף. יתרון נוסף לסוגים אלו של פוליסות ביטוח הוא שהפרמיות בדרך כלל ניתנות לניכוי כהוצאה עסקית.
ביטוח חיים כנכס
ביטוח חיים הוא יותר מהטבת מוות. תלוי בסוג הביטוח, ייתכן שיש לו ערך במזומן או ערך מהותי. כך, כאשר כבר אין צורך בביטוח, ניתן למכור אותו כהסדר חיים.
ביטוח חיים מלא, מובנה כראוי, יכול להציע דיבידנדים ללא מס. למרות שאינן מובטחות, חברות ביטוח רבות קיימות למעלה ממאה שנים. שווי המזומן בפוליסה מצטבר גם הוא וניתן להשתמש בו כבנק פרטי משלך למגוון פעילויות מניבות.
לבסוף, עם ביטוח חיים שלם מובטחת גמלת המוות ללא קשר לבריאותך העתידית. זהו אבטחה חשובה לטווח הארוך עבור משפחתו של יור הפוליסה ויורשיו.
אסטרטגיות לביטוח חיים
ישנם מגוון תרחישים ביטוחיים לבחירה. הנכון עשוי להיות תלוי, נניח, באיזו אופן קרן הפנסיה הנוכחית שלך ממוסה. קח בחשבון את שלוש הדוגמאות הבאות:
תוכנית פרישה קרנות אסטרטגיית ביטוח חיים
כספי תכנית הפרישה של אנשים עשירים - הן IRA והן 401 (K) - מחויבים במס פעמיים: ראשית כהכנסה, ואחר כך במס מיסב. לג'יימס יש 900 אלף דולר ב- IRA שלו. כדי להימנע מאובדן אחוז גדול מה- IRA שלו לדוד סם עם מותו, ג'יימס קונה פוליסת ביטוח שנייה למות עם 900 אלף דולר שלו. עם מותו של ג'יימס, אשתו מקבלת את ההטבה ללא תשלום ממס 3 מיליון דולר.
העבר ביטוח חיים שוטף עם מדיניות שווי כניעה במזומן כדי להגדיל את הטבת המוות
לקווין הייתה פוליסת ביטוח שנייה למות בת עשרה שנים בשווי 850, 000 דולר עם הטבת מוות של 1.53 מיליון דולר. היועץ שלו המליץ לו לבצע החלפת פוליסת ביטוח ללא מיסים. לפוליסה החדשה הייתה הטבת מוות מוגברת של 3.48 מיליון דולר ולא היו חיובים מחוץ לכיס.
טקטיקת הקצבה הדו-שלבית
שרה קונה קצבה מיידית לחיים משותפים תמורת מיליון דולר, שמשלמת 43, 843 דולר בשנה כל עוד שרה ובעלה חיים. בשלב הבא, שרה משתמשת בתשלום השנתי של 43, 843 דולר כדי לממן מדיניות של 5.68 מיליון דולר שנייה למות. בעיקרו של דבר, שרה המירה 600 אלף דולר, שווי אחרי המס של מיליון דולר ראשוניים, לכ -5.68 מיליון דולר. לבסוף, מובטחות גם קצבאות קצבה וגם מוות.
בשורה התחתונה
יועץ פיננסי חשוב בכל הקשור לחקר אסטרטגיות ביטוח חכמות עבור לקוחות עשירים. לאנשים אלה יש בעיה מעוררת קנאה - ניהול, שימור וגידול עושר. ביטוח חיים מובנה כהלכה יכול לעזור להם בכל היעדים הללו.
