כשאתה מתחיל להתעמק עם האותיות הקטנות של 529 תוכניות המועילות במס - בדרך כלל זמן קצר לאחר לידתו של תינוקך הראשון - זה מפחיד. זה מרגיש כאילו יש לפחות 529 אפשרויות, כללים ותקנות שונים עבור קרנות אלה. למעשה, הכינוי 529 מקורו בסעיף 529 לחוק הפדיון הפנימי, המאפשר לתרומות לצמוח פטורות ממס אם נעשה בהן שימוש בהוצאות חינוך מוסמכות.
האם עליך לבחור תכנית 529?
529 הוא אחת ממגוון הדרכים לצבור חיסכון המועיל למס עבור המכללה. אפשרויות נוספות לחקר חיסכון במכללות המועילות במיסים, על פי נציבות ניירות ערך האמריקאית הן חשבונות חיסכון בחינוך Coverdell, מתנות אחידות לחשבונות קטינים, חשבונות העברה אחידה לחוק קטינים, ניירות ערך עירוניים פטורים ממס ואג"ח חיסכון. למידע נוסף על אפשרויות אלה, ראה השקעה בחינוך ילדכם . אתה יכול לתרום ליותר מאחד, כפי שתראה בתשובה האם אוכל לתרום גם לתוכנית 529 וגם לחשבון חיסכון בחינוך Coverdell?
חסכון באמצעות תכנית 529 מועיל במיוחד אם אתה גר באחת מ -33 המדינות (ומחוז קולומביה) המעניקות לך ניכוי מס של המדינה עבור התרומות שלך בנוסף להטבות הפדרליות. חלק מההנחות הללו שופעות: בקצה הגבוה הם נעים בין 10, 000 דולר לתורם עבור אוקלהומה ומיסיסיפי ועד לוואמיה הכפולה של פנסילבניה: 13, 000 $ לכל תורם למוטב. עיין באסטרטגיות המובילות לחיסכון בתכנית 529 לפרטים על מצבים ומידע אחר ולחץ כאן למידע נוסף על מצב.
ככל שתתמקדו יותר במציאת הדרך הטובה ביותר לצבור את הכסף שתינוקך יצטרך ללמוד בקולג ', כך ההחלטה תהיה מורכבת יותר. מפתה פשוט לערבב את העלונים אל מגירת השולחן התחתונה שלך ולסמן את האתרים בתיקייה "קרא מאוחר יותר" כדי לדאוג מאוחר יותר.
אתה עומד כעת בפני הסיכון הראשון והגדול מכל תוכניות החיסכון במכללות.
סיכון מס '1: לא לעשות כלום בזמן שהזמן הכי טוב לצידך.
שקלו את העובדות הבאות. בעידן זה של לימוד בורח, המכללה עולה שעון עם שיעורי אינפלציה גבוהים בהרבה מהכלכלה הכללית. נכון לספטמבר 2014 הציב מקרן העלויות של מכללת FinAid.com את שיעור אינפלציה שכר הלימוד על 7.0%; בשנים האחרונות הוא נע בין 5% ל 8%. לעומת זאת, מחשבון האינפלציה בארה"ב, באמצעות מדד המחירים לצרכן הנוכחי, העמיד את האינפלציה של הכלכלה הכללית על 1.7% במשך 12 החודשים שהסתיימו באוגוסט 2014.
בינתיים, התשואה על חשבון חיסכון רגיל מפגרת בעיקר בשני התעריפים. למשל, עבור שוק הכסף וחשבונות החיסכון "בעלי התשואה הגבוהה ביותר" שנפתחו עם 10, 000 דולר, Bankrate.com מעמיד את שיעורי התשואה של רוב הבנקים על 1.0% או מתחת להם - ובמקרים מסוימים נמוך מ-.25 או.15%. אתה תצטרך את יתרונות המס האלה כדי לשפר את ההחזר על מה ששמת. מכיוון שכוח הריבית המורכבת גדל עם הזמן, ככל שתקדימו להתחיל, כן ייטב.
אסטרטגיה: אל תתנו ל"שיתוק ניתוח "לשדוד את היתרונות של התחלה מוקדמת. באמצעות המעביד שלך, אתה יכול בדרך כלל לפתוח תוכנית אוטומטית לשכר שכר עבור הפקדה, עד 25 דולר.
איזו תוכנית 529?
מאמר זה יתמקד כיצד לנהל את 529 כספי התוכנית שלך. ראשית, הדרכה מהירה של 529. ישנם שני סוגים של 529: תוכניות חיסכון ותוכניות שכר לימוד מראש.
תכניות חיסכון. למרות שהקטגוריה הגדולה מבין 529s מכונה "תוכנית החיסכון", הרי שהיא למעשה תוכנית השקעה בפיקוח של גורם רשמי במדינה שאת התוכנית שלה אתה תורם, בדרך כלל גזבר המדינה או מבקר המדינה. המדינה בדרך כלל קבלנות משנה מתכננת תפעול לשירות פיננסי כמו Upromise, JP Morgan Management Asset או Vanguard, בקרב רבים. הכסף שאתה תורם מושקע באמצעות קרן מדינה אחת או יותר שדומות לקרן נאמנות, ולכל מדינה יש חוקים משלה.
תכניות שכר לימוד. אם פחדתם בגלל נפילות שוק המניות, אתם עשויים למצוא את הקטגוריה האחרת והקטנה יותר מבין 529 השניים יותר אטרקטיבית. תוכנית שכר לימוד 529 ששולמה מראש פירושה שבמקום להתייחס לחיסכון שלך בחוסר הוודאות בשוק המניות, אתה משתמש בדולרים של היום כדי לקנות נקודות זכות שכר לימוד - נניח, מספר מסוים של שעות קורס - שישמש לחינוך במכללות של ילדיך. הם כמו שוברים. (דמי חדר ולוחות אינם מכוסים במסגרת 529 תוכניות שכר לימוד בתשלום מראש, אולם חלק מהמזומנים שלך עדיין צריכים להיכנס לתוכנית חיסכון של 529 למטרה זו.)
כל אחת מהתכניות הללו מכניסה אותך לסיכון מובנה כלשהו. ניהול 529 כספי התוכנית שלך מחייב לבחור אם לחסוך בתוכנית אחת או שתיהן ולחשוב את דרכך באתגרי הטיפול בהן.
סיכון מס '2: אתה בוחר את תוכנית החיסכון 529, במקום תוכנית שכר הלימוד מראש, והשוק נופל כשאתה זקוק למזומן.
כשאתה בוחר את מסלול תוכנית החיסכון, אתה מהמר שתיק ההשקעות של הקרן שלך יעשה מספיק כדי לגייס את הכסף שאתה צריך. הזאב הגרוע הגדול מניהול תכניות חיסכון הוא תנודתיות שוק כוללת, יותר מביצועים ירודים של קרן מסוימת. האתגר הנוסף הוא כמה זמן אתה מוכן לבזבז בניהול הכסף הזה.
אסטרטגיה: מקום אחד לקבל עזרה - קרנות מבוססות גיל, קטגוריה המוצעת בדרך כלל יחד עם אפשרויות מכוונות יותר לצמיחה. הקרנות המנוהלות נקראות גם מכוונות לפי גיל או זמן, ומתאימות את אסטרטגיית ההשקעה שלהן בהתבסס על מתי אתה מתכנן למשוך כסף כדי לשלם למכללה. ככל שזמן ההובלה שלך ארוך יותר, כך יכולות להיות השקעות אגרסיביות או גבוהות יותר; ככל שתקדימו, השקעות שמרניות יותר ויבטיחו קצת כסף גם אם השוק ייפול. אסטרטגיה ממוקדת זו אינה מסלקת את כל הסיכון אך היא ממזערת את הסיכון באופן מושכל - ובאופן אוטומטי.
זהירות גדולה: שימו לב לקבלת עמלות. קרנות מבוססות גיל הן קרנות מנוהלות, ורבים עמלות גבוהות מאוד. כאן תוכלו למצוא דוחות בהם 529 קרנות הן בעלות העמלות הנמוכות ביותר ב- Savingforcollege.com. חפש עוד קרנות מבוססות גיל ותגלה שהן לא מהסוג הפחות יקר. בחירתם כרוכה בתמורה.
סיכון מס '3: אתה נועל שכר לימוד בתשלום מראש, אבל הגודל האחד שלו אינו מתאים (בכלל).
נניח שאתה קונה את המושג "שכר הלימוד של מחר במחירים של היום." אתה רואה בזה יתרון שאתה לא צריך לנהל את צמיחת הכסף, המדינה עושה את זה - ממש כמו תוכנית פנסיה. אך לא רק שמספר המדינות המציעות תוכניות שכר לימוד מראש מצטמצם, חלק מהתוכניות ממומנות באופן מסוכן - שוב, ממש כמו תוכניות פנסיה.
בדומה לתשלום נקודות מראש על משכנתא, בדרך כלל אתה משלם פרמיה על המחירים בפועל של היום לרכישת אשראי שכר לימוד מראש, אך זה עדיין יכול להיראות כמו קנייה די טובה. שפת הפרסום בדרך כלל משכנעת מאוד, ובכל זאת, כפי שמדווח פורבס, מרבית המדינות אינן מבטיחות כי התשלום מראש שלך יכסה את שכר הלימוד בפועל עבור ילדכם בבוא היום (פלורידה, מסצ'וסטס ומיסיסיפי הן בין הבודדות שעושות זאת). במיוחד במדינות עם מחוקקי-דעות צנעים המורידים את עלויות החינוך לעצם, אתם עשויים לסיים הערכות נוספות גדולות ו"עמלות "חדשות לכיסוי חסרונות במימון.
ואז יש את העניין העדין של בחירת בית ספר וביצועי סטודנטים: עד כמה סביר שכל ילדיך ירצו ללכת למכללה שתבחר עבורם? כמה אתה יכול להיות בטוח שכולם יכנסו למכללה ההיא או באמצעותה?
החיסרון של תוכניות ששולמו מראש הוא חוסר הגמישות שלהם. בדרך כלל התלמיד צריך ללמוד בבית הספר לפחות חצי זמן כדי לקבל את נקודות הזכות המיושמות, למשל. לעתים קרובות רחוק מלהעביר נקודות זכות שכר לימוד ששולמו מראש לבתי ספר אחרים אפילו באותה מדינה, ולעיתים רחוקות תוכלו לממש אותם או להתקרב לערך המלא אלא למוסד המיועד לכך. לתוכניות יש "היסטוריה של קשיים", אומר רויטרס.
אסטרטגיה: הכנסת חלק מכספי המכללה של משפחתך לתוכנית שכר לימוד בתשלום מראש עשויה אכן להתברר כקנייה הטובה ביותר, אך שמירה על גמישות על ידי הכנסת שאר השאר לחיסכון של 529 תכניות חיסכון יכולה להיות גדר חשובה.
מועיל גם הפסיקה כי ניתן לשנות את הנהנה (או המוטבים) מתוכנית 529 אחת לשנה, כל עוד תשמור על הכל במשפחה. מס הכנסה מכנה זאת הפעלה והוא מאוד ספציפי לגבי מי שמיועד כמשפחה:
1. בן / בת זוג
2. אח, אחות, אח חורגת או אחות חורגת
3. אב או אם או אב קדמון לשני
4. אב חורג או אם חורגת
5. בן או בת לאח או אחות
6. אח או אחות של אב או אם
7. חתן, כלה, חותן, חמות, גיס או גיסה
8. בן / בת זוגו של כל אדם המפורט לעיל
9. בן, בת, בן חורגת, ילד אומנה, ילד מאומץ
או צאצא של מי מהם
10. בן הדוד הראשון
סיכון מס '4: יש להפנות את כספי 529 הכסף שלך להוצאה קריטית - אך לא מוסמכת - במקום שישמשו לקולג'.
התרומה שלך אינה ניתנת לביטול. כבעלים של החשבון, אם אתה צריך להחליף מחדש את הכסף בקרן חיסכון של 529 עבור משהו שאינו קשור לחינוך, אתה יכול לעשות זאת. יש כמה עונשים: תאבד את הטבת המס ועליך להחזיר את כל ניכויי המס במדינה על בסיס תרומות, בתוספת קנס פדרלי של 10% על הרווחים. עם זאת, אתה יכול להחזיר את המנהל: זה עדיין שייך לך. קיומה של העונש הכספי הוא חסם פסיכולוגי טוב בכדי לשמור על חייכם במגבלות של ספר הכללים 529, אך לעיתים עדיפויות חייבות להשתנות.
אסטרטגיה: נדבך נוסף של הגנה על כספי המכללות הוא שיהיה נגיש בקלות לקופת חירום נאותה - בדרך כלל מחושב כמספיק בכדי לכסות שלושה עד שישה חודשים של הוצאות רגילות. השתמש בזה לפני שתפר את תוכנית 529 שלך.
סיכון מס '5: קרן המדינה 529 שתבחר מספקת ביצועים חלשים.
אחזקות מגוונות היטב בקרנות ההשקעה של 529 מציעות הגנה מסוימת מפני שווקים רעים - וביצועי העבר עשויים לתת לך הנחיות לגבי השקעות לבחירתך - אך השליטה המרבית ברווחיך נובעת מבדיקת העמלות במסגרת תוכנית 529 שלך.
דמי הניהול הגדולים והחיובים התקורה של מפעילי שם המותג יכולים לעלות לך כנקודה מלאה, או אפילו מעט יותר, מעל שיעור החזר ההשקעה שלך. רבים מחויבים מלפנים, לפני שהכסף שלך יעבוד. הם אולי נשמעים קטנים - רבע נקודה כאן, חצי נקודה שם - אבל עם הזמן ההפרצות שלהם מסתכמות בכסף רציני.
אסטרטגיה: חנות השוואה הן לקרנות שנמכרו ישירות והן לקרנות פרטיות. למרות שרק המדינות מציעות תוכניות שכר לימוד בתשלום מראש, חברות פיננסיות פרטיות ואפילו קונסורציומי קולג 'מציעים 529 תוכניות חיסכון מתאימות. אינך צריך להשתמש ב 529 אפשרויות החיסכון של מדינתך. למען האמת, בוירג'יניה - המדינה ה -12 באוכלוסייה, אך ה -35 בגודל הגיאוגרפי - יש מה שמכונה MSN Money.com "התוכנית הגדולה ביותר במדינה, עם נכסים של כמעט 30 מיליארד דולר." ניתן לרכוש את התוכנית הזו, תוכנית החיסכון של מכללת וירג'יניה, אמריקה 529. רק באמצעות יועצים פיננסיים ומדורג גבוה בדירוגים האחרונים של מורנינגסטאר.
מתכנן פיננסי עצמאי - כזה שעובד תמורת תשלום ששולם על ידיך ולא עמלה ששילמה על ידי גורם למטרות רווח - יכול להעריך עבורכם את הכספים הנמוכים ביותר, שנמכרו ישירות, ולהתעדכן אחר מועדים וניכויים. אתה יכול למחוק את התשלום מבחינה נפשית בהתאם לתקורה הנדרשת, וכנראה שתראה חיסכון במזומן בפועל לאורך זמן. למידע נוסף על תוכניות בעלות דירוג גבוה, עיין בחברות המובילות המנהלות 529 תוכניות .
מה שמביא אותנו לקטגוריית הסיכון האחרונה, שהיא… אתה.
סיכון מס '6: אינך טוב בחסכון בכסף.
בעולם התרומה המוגדר של היום, 401 (k), אתה מהווה סיכון פוטנציאלי לסיכויים של ילדיך להסתיים בלי לחבל חובות השכלה, לפרישה נוחה משלך, ואולי לכבוד העצמי שלך לטווח הארוך ולהרמוניה משפחתית אם אתה יכול לא תופס את החיסכון בכסף. יש אסטרטגיה חדשה שיכולה להפוך את התהליך למעט יותר טעים, במיוחד אם אתה הטיפוס שסביר יותר לרכוש כרטיס לוטו מאשר להחנות דולרים רזרביים בבנק.
רכב החיסכון החדש: חשבונות חיסכון צמודי פרסים. ההפקדה המינימלית שלך מוכפלת ככרטיס מוסמך בהגרלה או בהגרלות שמעניקות לזוכים שנבחרו באקראי תגמול במזומן, בדרך כלל מרשימה ארוכה של פרסים קטנים ורשימה קצרה (אולי אפילו רק אחת לחודש) של פרסים נוצצים עם מספר גדול. איגודי אשראי במספר גדל והולך של מדינות (לפחות חמש נכון לכתיבה זו, על פי ה"ניו יורק טיימס ") מקימים חשבונות אלה, והחקיקה הפדרלית פועלת.
ההפקדה שלך נשארת בחשבון החיסכון, אך אתה יכול להסתלק עם הכסף הנוסף מהפרס. זה זוג די מוזר: הריגוש מההימורים מסבסד את ההנאה המרגיעה של החסכון.
מחקרים שדווחו ב- 2013 על ידי קרן המורשת הובילו את חשיבת החשיבה לתייג את התפתחות זו "גישה פוטנציאלית חשובה לבניית הרגל של חיסכון בקרב אמריקנים במשקי בית עם הכנסה נמוכה ובינונית." מממנים פרטיים גדולים כולל WK קלוג, קרן פורד וקרן וולמארט למימון מכניסים כסף לפרויקטים אלה, כמו גם פילנתרופיות קטנות יותר כמו קרן הגראבל של פיטסבורג וקרן בנטר.
קבוצת חסכון צמודת פרסים אחת, שמור לנצח, מונה כבר 62 איגודי אשראי ומשתתפים בהיצעיה למציאת נוסחאות הקסם הטובות ביותר למשוך ולהעניק תגמולים שלא היו מעובדים בעבר. PBS NewsHour מכנה זאת "הגרלה שבה אתה לא יכול להפסיד."
זה נכון, אם כי אם לא תזכה בפרס, החיסכון שלך שנותר בתוכנית לא צובר את צמיחת הרווחים של 529 תוכניות קונבנציונאליות. הפיתרון: אל תשאיר אותם שם.
אסטרטגיה: לאחר שנה - או כל פרק זמן שהחשבון המקושר לפרסים מסוים - גלגל את היתרה לתכנית 529 מוסמכת למוטב שתבחר. קרן החיסכון במכללה שלך מושקת. לאחר מכן, אתה יכול להתחיל לבצע הפקדות נוספות ישירות לתוך 529 החדש שלך או למשוך אותם דרך חשבון החיסכון הצמוד לפרסים בתוספת תקופתית.
בשורה התחתונה
בעוד ש- 529 חיסכון המועיל במיסוי וקרנות שכר לימוד ששולמו מראש יש את מלכודותיהם, בעל תוכנית ההתראה יכול לקזז את הסיכונים באמצעות אסטרטגיות חכמות ובחירות מושכלות. יש אפשרות חכמת מס שתתאים כמעט לכולם.
