ניסיון שנת תאונה מציג את הפרמיות שנצברו והפסדים שנגרמו במהלך פרק זמן מסוים. בדרך כלל נבחנת ניסיון של שנת תאונה במשך שנים עשר חודשים, המכונה שנת התאונה. תקופת החשיפה נקבעת בדרך כלל לשנה הקלנדרית ומתחילה ב -1 בינואר.
ניסיון שנת תאונה משמש כדי לציין אם פרמיות מכסות אפקטיבית את הפסדי מבטח. נתון שלילי מצביע על כך שהפרמיות לא הספיקו בכדי לכסות הפסדים. ניסיון שנת תאונה כולל בדרך כלל הפסדים כאשר הם מתרחשים, ולא כאשר מדווחים עליהם. זה כולל גם פרמיות שהושכרו באותה תקופה, ללא קשר למועד שחתמו את הפרמיות.
פירוק ניסיון תאונה
ישנם שני סוגים של חישובי ניסיון לשנת תאונה: ניסיון לשנה קלנדרית וניסיון לשנת מדיניות.
ניסיון השנה הקלנדרית כולל הפסדים שנגרמו במהלך השנה הקלנדרית (בדרך כלל החל מה -1 בינואר) ופרמיות שנצברו באותה תקופה. ההפסדים כוללים הפסדים שנגרמו אך לא דווחו (IBNR) ושינויים ברזרבות ההפסד.
ניסיון שנת פוליסה כולל פרמיות והפסדים מפוליסות המתחדשות או חותמות במהלך שנה נתונה. הפסדים (כולל עתודות הפסד) מפוליסות נכללים רק אם הפוליסות מחודשות או חותמות במהלך השנה, והפרמיות נכללות רק אם הן מרוויחות באותה תקופה. במהלך השנה נחשב החישוב ל"מתפתח ", כלומר לא ניתן לסיים את החישוב עד להסדרת ההפסדים.
ההבדל בין שתי השיטות הוא בכך: ניסיון השנה הקלנדרית מסתכל על הפסדים כתביעות שהוגשו במהלך שנה ספציפית (דגש על "הפסד"); ניסיון שנת הפוליסה בוחן כיצד קבוצה מסוימת של פוליסות - אלה שנכנסות לתוקף במהלך השנה - חשופה להפסדים (דגש על "חשיפה").
אקטוארים משתמשים בנתוני שנת מדיניות מכיוון שהם תואמים טענות המוגשות כנגד מדיניות ספציפית. החיסרון הוא שמבטחים מבטלים ברציפות פוליסות חדשות, מה שהופך את ניתוח הפוליסות שהוחתם בסוף השנה הקלנדרית שונה. מדיניות זו תימשך על פני שנתיים קלנדריות. הדרך המדויקת ביותר לחישוב ניסיון שנות תאונה היא לחלק את סך ההפסדים (הפסדים שנגרמו בתוספת עתודות הפסד) בחשיפה שהרווחה, שהיא סכום הפרמיות שנחשפו להפסד בפרק זמן נתון. מכיוון ששיטה זו יכולה לקחת זמן רב יותר לחישוב, ניתן לחשב פרמיות שהרווחו בשיטת הרווח שהחשבון.
