מה זה נקע?
קצבה היא אדם הזכאי לגבות את התשלומים הרגילים של פנסיה או השקעת קצבה. השורה יכול להיות בעל החוזה או אדם אחר, כמו בן זוג שנותר בחיים. קצבאות נראות בדרך כלל כתוספות הכנסה לפנסיה. הם עשויים להיות קשורים לתכנית לפנסיה של עובדים או למוצר לביטוח חיים. גודל התשלומים נקבע בדרך כלל על ידי תוחלת החיים של השכר וכן הסכום שהושקע.
Takeaways מפתח
- קצבה היא משקיע או נהנה מתוכנית פנסיה, הזכאי לקבל את התשלומים הרגילים של פנסיה או השקעה לקצבה. הקצבה עשויה להיות זכאית לקצבה נדחית או לקצבה מיידית. קצבה נדחית היא בדרך כלל השקעת פרישה דומה IRA או 401 (K).
הבנת בעלי חיים
קצבה היא תשלום קבוע של הכנסה מובטחת לכל החיים או למספר שנים מוגדר. קצבה יכולה להיות עובדת מדינה בדימוס המקבלת תוכנית פנסיה, או משקיע ששילם סכום כסף לחברת ביטוח בתמורה לתוספת הכנסה רגילה.
תלוי בפרטי החוזה, בעל קצבה רשאי למנות קצבה לקצבה אחת או יותר, כמו בן / בת זוג והורה קשיש, או רשאי לקבוע קצבה משותפת. בעל השכר יכול גם לדאוג להעברת התשלומים לבן זוג שנותר בחיים אם יתעורר הצורך. בכל מקרה, המנכה חייב להיות אדם, לא חברה או נאמנות.
סכום התשלומים לפורקן הוא על פי גיל ותוחלת החיים של האדם, ועל גיל ותוחלת החיים של כל הנהנה. לדוגמא, אם הקצבה היא בת 65, אך הקצבה ניתנת להעברה לאשתו בת ה -60 אם היא תשרוד אותו, חברת הביטוח תחשב שהיא תשלם תשלומים חודשיים במשך כ -24 שנים, שהיא תוחלת החיים של אישה בת 60.
מרבית הקצבות ממוסות כהכנסה רגילה.
בגרסה נוספת, קצבה יכולה להיות למונח של "פלוס חיים". כלומר, התשלומים ימשיכו למשך כל חייו של השוכר ואז יועברו לבן זוג שנותר בחיים לפרק זמן מוגדר.
סוגי קצבאות
ישנן וריאציות רבות לקצבה, אך ניתן להרתיח אותן לשני סוגים בסיסיים:
- קצבה נדחית היא רכב חיסכון לפרישה. השכר החודשי משקיע כסף באופן קבוע לאורך זמן בתמורה לתוספת הכנסה בפרישה. תכניות פנסיה רבות של החברה מובנות כך. קצבה מיידית היא בדיוק איך שזה נשמע. השליח נשלם סכום כסף חד פעמי בתמורה לסדרת תשלומים המתחילים מייד ומשולמים לכל החיים או לפרק זמן מסוים. האפשרות האחרונה נקראת מונח קצבה מסוימת.
מיסים על בעלי חיים
קצבאות ממוסות בדרך כלל כהכנסה. כמו כן, יכול להיות נכה הנוטל חלוקה מתוכנית פנסיה לפני גיל 59 וחצי לשלם מס קנס של 10% בגין משיכה מוקדמת.
