401 (k) זהירות
זה נפוץ כאשר אדם עובד באותה חברה במשך זמן רב עבור ניירת 401 (k) המאובקת לשבת במגירת קבצים בריאה ושלמה - ולא מעודכנת.
דמיין את ההלם כאשר מותו של מנהל נשוי באושר, הורה גאה למספר ילדים עם אשה שנייה, מגלה כי הנהנה העיקרי, 100% מה- 401 (K) שלו, הוא אשתו הראשונה. אשה מספר 2 תצטרך להגיש תביעה ולקוות שבתי המשפט יתקנו את הטעות הזו, אך סיכוייה להשיג יותר מ -50% הם במקרה הטוב ירודים.
בשפע ההחלטות שמגיעות עם עבודה חדשה, קל להקפיד על בחירת נהנים בחשבונות פיננסיים שונים. ראשית, משימה זו גורמת לאנשים לחשוב, לפחות בקצרה, על מותם שלהם. חשוב במקום זאת על הורישות כמתנות לאנשים שצריכים לקבל אותם.
חשוב כי ייעודם של אלה יימצא נכון. אחרת, מורשת עשויה להפוך לסיוט.
Takeaways מפתח
- עליכם לתת שם למוטב ראשוני ולפחות מוטב מותנה אחד (למי יעבור נכסים אם המוטב העיקרי כבר נפטר). ייעדי הזכאים במשך 401 (k) שולטים בתוכן של צוואה. ילדים שעדיין הם קטינים אינם יכולים לרשת כמו נהנים ישירים.
ייעוד והקצאת מוטבים
כשאתה מקים חברה 401 (k), אתה מתמודד עם טופס מוטב שמבקש גם את המוטב העיקרי וגם את המוטב המותנה. אם תמות עם 401 (K) שעדיין לא מעוטרים, זה ייגמר בבית משפט קפא - אין מקום להשאיר את יקיריהם המתאבלים.
עליכם לתת שם למוטב ראשי ולפחות מוטב מותנה אחד (למי יעבור הנכסים אם הנהנה העיקרי כבר נפטר). לאחר שהנכסים הפכו לנכס של המוטב העיקרי, הנהנה מגיבוי מאבד את כל התביעה.
זה יוצא מנקודת הנחה כי 100% מהנכסים עוברים למוטב העיקרי. במקום זאת תוכל לבחור לתת שם למספר מוטבים עיקריים ולהקצות להם אחוזים מהנכסים. אם למשל, כבר תואם בן זוג טוב, בעל הנכס עשוי להחליט להקצות להם רק 50% מתוך 401 (k) ולחלק את השאר בין שני ילדי הזוג כ- 25% מוטבים עיקריים כל אחד.
לכל חשבון שנשלט על ידי חוק ביטוח הכנסה לפנסיה של עובדים (ERISA), הפחתת בן זוג בפחות מ -50% מעוררת את הצורך בוויתור על בן זוג. הוראה זו היא האינטרס של המדינה כך שהאלמנה או האלמנה לא יישארו בחוסר סבל בעוד כל הנכסים עוברים ישירות לילדים - או למישהו אחר. זה גם יכול לכבות התדיינות משפטית.
שוב, מוטבים מותנים מרובים, כמו פריימריס מרובים, עשויים להקצות אחוזים. אפשר לייעד 100% עבור בן הזוג כמוטב העיקרי ואז בהקצאת הגיבוי (מגירה), לחלק באופן שווה בין ילדיו.
חשבו על החלטות אלה כחלק מתוכנית עיזבון כוללת. פשוט הכרזת ש"כל הנכסים שלי שיחולקו באופן שווה בין "או שפה כזו בצוואה לא תדאג אוטומטית לכל דבר: ייעודים המוטבים עבור 401 (ק) מבטלים את תוכן צוואה. וכל שמות מנוגדים של יורשים פותחים את הדלת להתדיינות משפטית שמבזבזת כסף ועשויה ליצור מורשת של אנטגוניזם במשפחה.
בן כמה הילדים?
ילדים שהם עדיין קטינים אינם יכולים לרשת כמוטבים ישירים; יש לספק אפוטרופוס שיפקח על השימוש בכספים, או שבית המשפט ימנה אחד מהם. במידת האפשר יש להימנע ממעורבות של בית משפט פונדקאית, הדן בתיקים הקשורים לענייני הגזרות, כולל קיום צוואת הצוואה ומינהל עזבונות ונאמנויות.
לעתים קרובות פיתרון של אמון בשמות הילדים עם נאמן שיבחר. פעולה זו (בעזרת עורך דין או מומחה מוסמך דומה) מאפשרת גם לקבוע את גילם של הילדים להיות בכדי להיות בירושה.
עם עורך דין, יתכן שתרצה לבחון הקמת אמון עדות שניתן לכנותו כמוטב. בנאמנות עדות הנאמן מנהל את הנכסים עד לפקיעת הנאמנות והנהנה מקבל שליטה עליהם.
תאריך התפוגה של אמון עדות קשור בדרך כלל לאירוע ספציפי, כמו למשל הנהנה המגיע לגיל מסוים.
עם חשבונות פרישה פרטניים, ישנם מספיק מורכבות מס בהתאם לסוג החשבון ומצב חייהם של יורשים לתכנון מס מקצועי או מומחיות משפטית שיובאו. הדבר עוזר להימנע ממיסים מיותרים, וזה מאפשר למוטבים גמישות עתידית באשר הם למשוך את הכספים.
חששות אלה קשורים גם לכספים אחרים שעשויים לעבור לילדים. בדומה ל -401 ק"ג, תשלומי ביטוח חיים אינם יכולים לעבור ישירות לילדים צעירים, שחייבים להיות בני 18 ומעלה כדי לקבל את הכספים ישירות. חוק העברות האחידות לקטינים (UTMA) שולט ברוב המדינות. אפוטרופוס ייעודי ינהל את הנכסים עד שהילדים יהיו מספיק גדולים כדי להשתלט עליהם.
סקור ועדכן
בדוק את החלטות הנהנה לפחות אחת לשנה ובכל פעם שהחיים משתנים באופן עיקרי: נישואין, גירושין, מות הורה, לידת ילד או מכירה או רכישה של נכסים עיקריים.
עיזבונו של המנוח לא אמור להיות מוטב 401 (ק). לעשות זאת, בכוונה או בפשטות על ידי אי-שמירת המוטב, פירושו כי כספי ה- 401 (k) יושלכו על-ידי בית משפט קמא, אשר עשוי לעכב את חלוקת הנכסים ליורשים למשך חודשים ארוכים.
בשורה התחתונה
מי שירש נכס כמו 401 (ק) זו החלטה משמעותית - ופירוט קריטי מטופל לרוב פעם אחת ואז נשכח. הבינו את החשיבות של אותם שמות בקו המנוקד וזכרו לבדוק אותם לפחות פעם בשנה. כדי ללמוד כיצד מוטבים שונים ומצבי חייהם עשויים להשפיע על החלטות הייעוד, התייעץ עם מומחה לתכנון עזבון או מומחה מס.
