אינך יכול להעביר IRA מסורתי לתוכנית 529 מבלי לשלם מיסים. מס הכנסה רואה בחשבון העברת כסף מ- IRA לתוכנית 529 כחלוקה הכלולה בהכנסה הרגילה החייבת במס.
מעבר למס הכנסה, הייתם עומדים לעונש מס נוסף של 10% בגין המשיכה המוקדמת אם עדיין אינכם בני 59½. אחרי המסים האלה, אתה יכול לתרום את מה שנותר לתוכנית 529.
Takeaways מפתח
- אינך יכול להעביר את ה- IRA שלך לתוכנית 529 מבלי שתקבל מכה במס ובמקרים מסוימים גם לשלם קנס. אפשרויות טובות יותר כוללות שימוש בחלוקה של ה- IRA לתשלום עבור הוצאות חינוך או מימון 529 עם הכנסה רגילה. כל 50 המדינות מציעות 529 תוכניות חיסכון כדי לעזור למשפחות לחסוך בהוצאות השכלה גבוהה.
ישנן אפשרויות טובות יותר לסייע בתשלום הוצאות ההשכלה הגבוהה. שקול במקום זאת חלופות.
השתמש בחלוקה של IRA להוצאות חינוך לקרנות
במקום לפתוח את ה- 529, אולי תשקול להשתמש בחלוקת ה- IRA לצורך הוצאות חינוך. משיכות מ- IRA המסורתית שלך לצורך השכלה גבוהה פטורות מעונש של 10%. פטור זה חל גם על רשות ה- IRA.
ישנם שני סוגים של 529 תוכניות: תוכניות שכר לימוד ששולמו מראש ותוכניות חיסכון.
הוצאות פטורות מעונש כוללות "שכר לימוד, שכר טרחה, ספרים, אספקה וציוד הנדרשים להרשמה או נוכחות במוסד חינוך כשיר", על פי מס הכנסה. עליכם לבקר באתר מס הכנסה כדי לקבל פירוט מלא של הוצאות ההשכלה הגבוהה הפטורה.
זכרו, הוצאות ההשכלה הגבוהה היו פוטרות אתכם מעונש של 10%, אך החלוקה עדיין תצטרך את מס ההכנסה הרגיל. בנוסף, ייתכן שיהיה צורך לכלול את החלוקה כהכנסה בכל בקשה לסיוע כספי, לכן הקפידו למקד אותה בזהירות.
מימן 529 עם הכנסה רגילה
לבסוף, תשקול לפתוח תוכנית 529 ולתרום לה מההכנסה הרגילה שלך ולא מה- IRA שלך. בדרך זו תוכלו להימנע הן מההכנסה הרגילה והן ממס משיכה מוקדמת מ- IRA שלכם ולהתחיל לגדל קרן קולג’.
יתרון נוסף הוא שסבא וסבתא (וגם הורים) יכולים לתרום עד 15, 000 דולר (ב -2019 וב -2020) לתוכנית 529 לילד בשנה וניתן להחריג את התרומות ממסי מתנה. אם נשוי, כל סבא וסבתא (או הורה) יכולים לתרום 15, 000 $, בסכום כולל של 30, 000 $ לזוג.
בנוסף, 529 התוכניות של מדינות רבות מאפשרות לבעל החשבון לקחת ניכוי מס הכנסה מלא או חלקי ממס בגין תרומות לתוכנית.
אם אינך בטוח באסטרטגיה הטובה ביותר למצבך ולמצבך הספציפי, עליך לפנות ליועץ פיננסי לקבלת הנחיות.
