תוכן העניינים
- חינוך: חריג לשלטון
- דרישות פטור מעונש
- הוצאות זכאות
- כללים עבור רוט IRAs
אתה יכול להשתמש ב- IRA שלך בכדי לשלם עבור שכר הלימוד במכללות עוד לפני שתגיע לגיל הפרישה. למעשה, ניתן להשתמש בחיסכון הפרישה שלך כדי לשלם עבור מגוון רחב של הוצאות חינוך עבורך, בן / בת זוגך, ילדים או נכדים ללא קנסות מס הכנסה אם אתה מציית לחוקים ספציפיים.
Takeaways מפתח
- אתה יכול להקיש מוקדם על כספי ה- IRA שלך כדי לשלם עבור שכר לימוד והוצאות השכלה גבוהה מוסמכות אחרות עבורך, בן / בת זוגך, ילדים או נכדים - ללא קנס. כדי להימנע מתשלום קנס גמילה מוקדמת של 10%, מס הכנסה דורש הוכחה כי התלמיד משתתף מוסד זכאי, לכן הקפד לבדוק שבית הספר עומד בקריטריונים. סכום המשיכה של ה- IRA לא יכול להיות גבוה מההוצאות המזכה. עדיין תידרש לשלם מס הכנסה המגיע בכספים שנמשכו.
חינוך: חריג לשלטון
באופן כללי, מס הכנסה גובה עונש נוסף של 10% בגין משיכות חייבות במס ממס הכנסה, תכניות 401 (k), או רכבי חיסכון פרישה אחרים אם הם נעשים לפני גיל 59½. זה מעודד אנשים להגן על חסכונותיהם כך שהם לא צריכים להסתמך אך ורק על הטבות המדינה, כמו ביטוח לאומי, בזקנתם.
עם זאת, מס הכנסה מציע מספר חריגים לכלל זה שנועדו לסייע לאנשים עם כמה מההוצאות הגדולות והחשובות בחיים. בנוסף להפרשות לרוכשי בתים ראשונים ולאלה עם חשבונות רפואיים כבדים שאינם מכוסים בביטוח, השימוש בכספי ה- IRA לתשלום עבור שכר הלימוד במכללות הוא אחד החריגים השימושיים ביותר לכלל העונש של 10%.
דרישות פטור מעונש
כדי להיות זכאים לפטור מהעונש, אתה או משפחתך חייבים להיות הוצאות חינוך מתאימות במהלך השנה בה לוקחים את החלוקה. אמנם אינך יכול לקחת כספי IRA כדי לפרוע הלוואות סטודנטים לאחר סיום הלימודים, אך אתה יכול למשוך את חסכונותיך בכדי לקזז את ההשפעה של תשלומי הלוואות בזמן שאתה או בן משפחתך בבית הספר.
אמנם נפסלים על עונש של 10% בגין עלויות השכלה מוסמכות, אך אתה עדיין צריך לשלם מס הכנסה נדחה בגין משיכות כספים בלתי מעורבים.
כדי להימנע מתשלום קנס גמילה מוקדם, עליכם להראות שהתלמיד משתתף במוסד זכאי להשכלה גבוהה. זה כולל כל אוניברסיטה, מכללה, בית ספר מקצועי, או בית ספר על יסודי אחר מוסמך ציבורי, פרטי או ללא מטרות רווח, הזכאי לתכניות הסיוע לסטודנטים המוצעות באמצעות משרד החינוך האמריקני. למרות שזה כולל את מרבית המוסדות, ודא את זכאות בית הספר שלך לפני שתמשוך כספי IRA.
הוצאות זכאות
בנוסף לשכר הלימוד, הוצאות לימוד כשירות כוללות דמי ניהול שגובים בית הספר; עלות ספרים, אספקה וציוד; והוצאות עבור שירותי צרכים מיוחדים, במידת הצורך. אם התלמיד לומד בבית הספר יותר מחצי זמן, גם עלות החדר והלוח מכוסה.
כל הוצאות חינוך מתאימות ששולמו בשנה הנוכחית תוך שימוש בשכר מעבודה, הלוואות, חסכונות, מתנות או ירושה ניתנות לקיזוז בכספי IRA. עם זאת, כל הוצאות הממומנות על ידי מלגות ומענקים פטורים ממס אינן כשירות. הוצאות ששולמו בעזרת סיוע בחינוך מעסיק או ותיק אינם כלולות.
סכום הנסיגה שלך מ- IRA לא יכול לעלות על סכום ההוצאות הכשירות שלך. כל משיכת כספים חייבים במס בסכום זה כפופה לעונש של 10%, בנוסף למס הכנסה.
כללים עבור רוט IRAs
התרומות ל- IRAs ברוט מתבצעות תמיד עם דולרים לאחר מס ובניגוד ל- IRAs המסורתיים, המשיכות הינן פטורות ממס בפרישה. מכיוון שמשיכות התרומות אינן חייבות במס, העונש של 10% אינו חל. אתה יכול למשוך את מלוא הסכום שתרומתך לחשבון רוט - אך לא את הרווחים שלך - פטור ממס ונטול עונש בכל גיל, לכל מטרה שהיא.
עם זאת, אם אתה צעיר מגיל 59 וחצי או שהחשבון שלך היה פחות מחמש שנים, כל הרווחים שתמשוך חייבים במס בשיעור מס ההכנסה הנוכחי שלך, גם אם המשיכה שלך היא ללא עונש.
