מהי תרומה לתפוס?
תרומה לתפוסה היא סוג של תרומת חיסכון לפרישה המאפשרת לבני 50 ומעלה לתרום תרומות נוספות לחשבונות 401 (k) שלהם ו / או לחשבונות פרישה פרטיים (IRA). תרומות לתפוס יהיו גדולות ממגבלת התרומה הרגילה.
הפרשת התרומה למלכודת נוצרה על ידי חוק הפיוס הכלכלי לצמיחה והקלת מיסים משנת 2001 (EGTRRA), כך שאנשים מבוגרים יוכלו להפריש מספיק חיסכון לפרישה.
כיצד פועלות תרומות אחיזה
במקור, היכולת לתרום דמי פיצול במסגרת EGTRRA נקבעה להסתיים בשנת 2011. עם זאת, חוק הגנת הפנסיה משנת 2006 הפך את קביעת ההפרשות למלכודות והפרשות אחרות הקשורות לפנסיה לתמיד.
למרות ששימוש בתרומות לתפוסים הוא דרך נהדרת עבור אנשים רבים להרחיב את חסכונות הפרישה שלהם, מספר מחקרים מראים שמעט מועמדים הזכאים משתמשים בתרומות ההדברה.
- לשנים 2019 ו- 2020 מגבלת מס הכנסה על התרומות השנתיות ל- IRA היא 6, 000 $ לשנה, ואילו מגבלת תרומת ההדברה עבור אנשים מגיל 50 ומעלה נשארת על 1, 000 $. עבור אותם עובדים בגילאי 50 ומעלה שמשתתפים ב- 401 (k), 403 (ב), מרבית 457 תוכניות, יחד עם תוכנית החיסכון החסכוני של הממשלה הפדרלית, שיעור ההדברה הזה הוא 6, 500 דולר לשנת 2020 (6, 000 דולר לשנת 2019). התרומות לתכניות אלה מוגבלות ל -19, 500 דולר לשנת 2020 (19, 000 $ לשנת 2019). לתוכניות פשוטות 401 (k), נותר תרומת ההדלקה 3, 000 $ לשנת 2019 ו 2020.
Takeaways מפתח
- תרומות אחזקה מאפשרות לחוסכים פרישה מבוגרים לתרום סכומים העולים על המגבלה הסטנדרטית לחשבון הפרישה המוסמך שלהם. לשנת 2019 ו -2020, תקרת התרומה של IRA היא 6, 000 $ לשנה ואילו מגבלת ההדברה היא 7, 000 $. אחזקות מותרות רק לעובדים מגיל 50 ומעלה.
תרומות תפוסות ומכניקה כללית של תכניות פרישה
אנשים עשויים לתרום תרומות לתפוסה במגוון תוכניות פרישה, כולל 401 (k) הממומנים על ידי העובדים. מי שאין לו חסות עובדים רשאי להקים ולתרום ל IRA המסורתי או רוט. חשוב שתהיה אחת מאפשרויות הפרישה הללו (אופציות אחרות כוללות את תכניות ה- SIM וה- SEP IRA) ולהתחיל לתרום מוקדם, כך שלא תצטרכו לתרום תרומות בקידום בהמשך החיים.
נכון לדצמבר 2018, היו 55 מיליון משתתפים פעילים בתוכניות 401 (k) עם סך החזקות של 5.3 טריליון דולר בנכסים. היסטורית, 401 (k) תוכניות זכו לביקורת בגלל העמלות הגבוהות והאפשרויות המוגבלות שלהם; עם זאת, הרפורמה בתוכניות בשנים האחרונות היטיבה עם העובדים.
בנוסף להצעת תרומות לתפוס, התוכנית הממוצעת מציעה כשני תריסר אפשרויות השקעה שונות המאזנות סיכון ותגמול, בהתאם להעדפות העובדים. הוצאות קרנות רבות ודמי ניהול נותרו ברמה ו / או אפילו ירדו, מה שהופך את אפשרות 401 (k) ליותר אמריקאים. הבנה רחבה יותר של 401 (k) s, באמצעות יוזמות חינוך וגילוי, תמשיך להגביר את ההשתתפות.
בעוד שתוכנית 401 (k) ממומנת בדולרים לפני מס (מה שמביא להיטל מס על משיכות לאורך הקו), Roth 401 (k) הוא סוג אחר של חשבון חיסכון השקעה בחסות מעביד הממומן באמצעות מס לאחר מס. כסף. ישנם יתרונות לכל אחת מהתכניות הללו, תלוי (בין היתר) במה אתה חושב שמצב המס שלך יהיה עם הפרישה.
