מהו גורם?
גורם הוא סוכן מתווך המממן חייבים. גורם הוא למעשה מקור מימון שמסכים לשלם לחברה את שווי החשבונית בניכוי הנחה בעמלה ועמלות.
הגורם מקדם את מרבית הסכום החשבוני לחברה באופן מיידי ואת היתרה עם קבלת הכספים מהצד החשבונית. ישנם שלושה צדדים המעורבים ישירות בעסקה הכוללת גורם: הגורם , הרוכש את החייב; מוכר החייב; והחייב, שעליו לבצע תשלום לבעל החשבונית.
איך עובד גורם
גורם מאפשר לעסק להשיג הון מיידי על בסיס ההכנסות העתידיות המיוחסות לסכום מסוים המגיע לחשבון חייבים או לחשבונית עסקית. חשבונות חייבים (AR) מתפקדים כרשומה של כסף שהלקוחות חייבים עבור מכירות שנעשו באשראי. פקטורינג מאפשרת לבעלי עניין אחרים לרכוש את הכספים המגיעים למחיר מוזל בתמורה למתן מזומנים מראש.
דרישות גורם
התנאים וההגבלות שנקבעו על ידי גורם עשויים להשתנות בהתאם לשיטות העבודה הפנימיות שלהם. לרוב, פקטורינג מתבצע באמצעות מוסדות פיננסיים של צד שלישי, המכונים גורמים. גורמים משחררים לעיתים קרובות כספים הקשורים לחשבונות שנקנו לאחרונה תוך 24 שעות. תנאי ההחזר יכולים להשתנות בהתאם לסכום המעורב. בנוסף, אחוז הכספים המסופקים לחייבים מסוימים בחשבונות, המכונים שער המקדמה, יכול להשתנות גם הוא.
פקטורינג אינו נחשב הלוואה, שכן הצדדים אינם מנפיקים ולא רוכשים חוב כחלק מהעסקה. הכספים הניתנים לחברה בתמורה לחשבונות חייבים אינם כפופים אף למגבלות כלשהן ביחס לשימוש.
דוגמא לפקטורינג
נניח שגורם הסכים לרכוש חשבונית של מיליון דולר מחברת יצרני הלבוש בע"מ, המייצג חייבים מצטיינים מבהמות ושות '. הגורם מנהל משא ומתן להנחות את החשבונית ב- 4% ויקדם 720, 000 דולר ליצרני בגדים בע"מ. היתרה של 240, 000 $ תהיה המועבר על ידי הגורם ליצרני הלבוש בע"מ עם קבלת חשבונית החשבונות בסך מיליון דולר עבור חברת Behemoth Co.. העמלות והעמלות של הגורם לעסקת פקטורינג זו מסתכמות ב 40, 000- דולר.
הגורם דואג יותר לאמינות האשראי של הצד החשבוני, בהמות ושות ', ולא לחברה ממנה רכשה את החייבים. למרות שפקטורינג הוא סוג מימון יקר יחסית, גורמים מספקים שירות יקר לחברות הפועלות בענפים בהן לוקח הרבה זמן להמיר חייבים למזומן ולחברות שצומחות במהירות וצריכות מזומנים כדי לנצל הזדמנויות עסקיות חדשות.
Takeaways מפתח
- גורם הוא למעשה מקור מימון שמסכים לשלם לחברה את שווי החשבונית בניכוי הנחה בעמלה ועמלות. התנאים והתנאים שנקבעו על ידי גורם עשויים להשתנות בהתאם לנוהגים הפנימיים שלהם. הגורם דואג יותר לאמינות האשראי של הצד החשבוני, בהמות ושות ', ולא לחברה ממנה רכשה את החייבים.
