מהו שעבוד צף?
שעבוד צף, המכונה גם חיוב צף, הוא דרך לחברה להשיג הלוואה תוך שימוש בריבית אבטחה בקבוצת נכסים כללית, בה הנכסים האישיים אינם מוגדרים באופן ספציפי, כבטוחה.
בדרך כלל, הלוואה תהיה מובטחת על ידי רכוש קבוע כמו רכוש או ציוד, אך עם שיעבוד צף, הנכסים הבסיסיים הם בדרך כלל נכסים שוטפים או נכסים לטווח קצר שיכולים להשתנות בערכם.
איך עובד שעבוד צף
שיעבודים צפים הם דרך יעילה עבור קמעונאים ועסקים אחרים המבוססים על מוצרים להשתמש במלאי או בחשבונות חייבים שלהם כבטוחה. הפריטים בפועל עשויים להשתנות כל העת, אך השעבוד המרחף מבטיח לנושה כי הלוואתו מובטחת כנגד כל פריט חדש. לווה יש את הזכות למכור, להעביר או להיפטר מנכסיו במהלך העסקים הרגיל.
השעבודים הצפים מאפשרים לפיכך לבעלי עסקים לגשת להון המובטח עם נכסים דינמיים או זורמים. הנכסים המגובים את החיוב הצף הם נכסים שוטפים לטווח קצר, הנצרכים בדרך כלל על ידי חברה תוך שנה. החיוב הצף מובטח על ידי הנכסים השוטפים תוך מתן אפשרות לחברה להשתמש בנכסים אלה לניהול פעילותה העסקית.
אם החברה מחליגה ברירות מחדל או לא מצליחה להחזיר את ההלוואה, החיוב הצף "מתגבש" לכדי חיוב קבוע, והמלווה הופכת לנושה ראשונה שתוכל למשוך כנגד הנכס הבסיסי.
Takeaways מפתח
- שעבוד צף (חיוב צף) הוא שיטה בה עסקים משתמשים בכדי להשיג מימון, וביטחונות על ידי נכסים שוטפים לטווח קצר ולא רכוש קבוע מסוים. בקמעונאות, שיעבודים צפים עשויים להיות מובטחים על ידי מלאי או חשבונות חייבים. ניתן להמיר שעבודים צפים מטענים קבועים באמצעות תהליך התגבשות. זה בדרך כלל יתרחש רק אם בנק מחליף ברגל או נכנס לפשיטת רגל.
התגבשות צפות לטעינה קבועה
התגבשות היא התהליך שבו שעבוד או מטען צף הופכים למטען קבוע. אם חברה לא מצליחה להחזיר את ההלוואה או נכנסת לפירוק, החיוב הצף מתגבש או קפוא לחיוב קבוע. בעלות קבועה, הנכסים מתקבעים על ידי המלווה כך שהחברה לא יכולה להשתמש בנכסים או למכור אותם.
התגבשות יכולה להתרחש גם אם חברה מסיימת את פעילותה או אם הלווה והמלווה הולכים לבית המשפט ובית המשפט ממנה כונס נכסים. לאחר התגבשות, לא ניתן למכור את נייר הערך הקבוע כעת, והמלווה עשויה להשתלט עליו.
בדרך כלל, חיובים קבועים קשורים לחובות המובטחים על ידי נכסים מוחשיים, כמו בניינים או ציוד. לדוגמה, אם חברה לוקחת משכנתא על בניין, המשכנתא היא חיוב קבוע, והעסק אינו יכול למכור, להעביר או להיפטר מהנכס הבסיסי - הבניין - עד שהוא ישיב את ההלוואה או עומד בתנאים אחרים המפורטים בסעיף חוזה משכנתא.
