קברנים ובעלי הלוויות וקבורה תמיד יוכלו להסתמך על זרם קבוע של לקוחות. ומכיוון שמסים הם כמובן המרכיב הנוסף הבלתי ניתן להשגה בחיים, מכוני מס הכנסה נהנו מרמה דומה של ביטחון תעסוקתי בעשורים האחרונים. אולם שינויים בדמוגרפיה של שני האנשים בענף, כמו גם קהל הלקוחות שלהם, יצרו אלמנט של חוסר וודאות לגבי עתידו של מקצוע זה. לנישומים יש כיום יותר אפשרויות מתמיד בכל מה שקשור להגשת תשואותיהם, והמכינים נאלצו להציע מערך נרחב יותר של מוצרים ושירותים על מנת לשמור על עסקיהם.
שוק מתחלף
בשנת 2012 היו כ -160 מיליון בתי אב שהגישו החזרי מס באמריקה. ולמרות כל השינויים האחרונים, לנישומים יש עדיין שלושה אפיקים בסיסיים לבחירתם בעת הגשתם. כשלוש חמישים מהפילרים פנו לרואה חשבון רואה חשבון או לזכיין להכנת מס כמו H&R Block או ג'קסון יואיט כדי להכין את המסים שלהם. סרטים עם תשואות מורכבות, כמו אלו שיש להם הכנסות או ניכויים עסקיים מתאגידים, שותפויות או שכירות נפט וגז, או סוחרי יום שידרשו חישובי בסיס מורכבים ימשיכו להשתמש באנשי מקצוע מיומנים להכנת תשואיהם. אולם לרוב המסננים עם החזרות פשוטות יותר מוצגות יותר ויותר אפשרויות המאפשרות להם לבצע משימה זו בכוחות עצמם. עוד 30% מהפילרים השתמשו בתוכנות מחשב כמו Turbotax ו- Quicken. כמובן שתוכנות אלה זמינות במשך שנים כדי לאפשר גם לאנשים עם החזרות קשה למדי, כמו מישהו שמנהל עסק צדדי מביתו ומפרט ניכויים, להגיש את ההחזרות שלהם באופן אלקטרוני.
השוק הפך תחרותי עוד יותר עם תוכניות זולות יותר באינטרנט, כגון TaxAct ו- TaxSlayer, הזמינות כעת באמצעות תוכנית IRS Free File. ההקדמה האחרונה של הגשת אלקטרונית בחינם של החזרי מדינה דרך אתרי מיסים ממלכתיים מספקת לתיקים רבים אלטרנטיבה ללא הגשת הגשת מדינה, שבדרך כלל מגיעה גם עם תוכניות קבצי חינם למס הכנסה. נפילת הלוואות לסיכוי להחזר כספי (RAL) צמצמו משמעותית גם את השורות התחתונות של חברות הכנה קטנות יותר, כמו גם הזיכיונות הגדולים. מכנים שבבעלותם או עובדים בחברות קטנות שהיו תלויות בעבר בדמי הכנת החזר כמקור הכנסותם העיקרי ראו ירידה משמעותית בהכנסותיהם כתוצאה משינוי זה.
העידן הדיגיטלי
תהליך הכנת המס עצמו הפך בהתמדה למהיר ויעיל יותר מכיוון שיותר ויותר מידע זמין כעת בפורמט דיגיטלי. מספר גדל והולך של מכינים יכולים כעת לייבא חלק ניכר או את כל נתוני הלקוחות שלהם מאתרי מימון אישי, כגון Mint.com או תוכניות הנהלת חשבונות כמו Quicken, ישירות אל החזרי המס שלהם בלחיצה אחת, במקום להזין את כל המספרים האלה באופן ידני. וחתימות אלקטרוניות שמוכנסות עם האישור המילולי של הלקוח לרוב גורמות למיותר מלקוחות להופיע פיזית במשרד ההכנה. אפליקציות סלולריות מאפשרות כעת לנישומים המגישים טפסים קצרים לעקוף לחלוטין את הכנת המחשב.
שירותי ערך מוסף
מכינים מס חכמים יודעים כי הכנת החזר המס של לקוח היא גם סוג יעיל ביותר של חיפושים לסוגים אחרים של עסקים. אחת הסיבות העיקריות לכך היא שרוב הלקוחות אינם רואים במכינים שלהם אנשי מכירות אלא כמקצוענים או כיועצים. יתרון אסטרטגי זה מאפשר לבעלי הכשרה, רישיון וניסיון נאותים לברר במהירות את מצבו הכלכלי של הלקוח ולהציע מוצרי ביטוח או השקעה, או שירותים אחרים הנדרשים, כגון ביקורת, הנהלת חשבונות או אפילו תוכניות פיננסיות מקיפות. ההכנסות הנוספות שיכולות להפיק מגישה זו יכולות להיות משמעותיות במקרים רבים.
לדוגמא, מכין הנושא רישיון לביטוח חיים ובריאות יכול לבצע החזר רגיל בסך 150 דולר עבור לקוח שיוצא לפנסיה וצריך לפרוס את 200, 000 הדולר שצבר בתוכנית הפרישה של החברה שלו. המכין יכול להעביר כסף זה לקצבה צמודה ולקצור עוד 10, 000 דולר אם הספק שמשמש אותו משלם עמלה ברוטו של 5%. הלקוח צבר תועלת חשובה נוספת ללא עלות נוספת מהכיס והמכין קיבל הכנסות נוספות אשר בדרך כלל ידרשו הכנה של כ- 67 החזרות נוספות בעלות זו על בסיס מוקדם מראש. מתרגלים שיכולים לשלב בהצלחה את עסקי המס שלהם בהיבטים אחרים של תכנון פיננסי יכולים להשיג יתרון על ידי הצעת תשואות בחינם או מוזלות עבור לקוחות המשתמשים בשירותים הרווחיים יותר שלהם.
חוק טיפול במחיר סביר סיפק הזדמנות נוספת להציע שירותים נוספים ללקוחותיהם. ג'קסון יואיט ו- H&R Block שילבו הרשמה ל- Obamacare ישירות לתהליך הראיון, ומכינים קטנים יותר עשויים בקרוב לעקוב אחר כך. זה יכול לפשט מאוד את תהליך ההרשמה עבור הלקוחות בכך שהוא מאפשר להם להשתמש בתמורה מהתשואות המס שלהם כדי לשלם עבור כיסוי בריאות. ספקי מיסים אחרים כמו TaxAct מאפשרים גם למגישים אשר חייבים לשלם הוצאות חינוך עבור עצמם או תלויים שלהם להשתמש במידע על החזרתם כדי ליצור טופס FAFSA.
שינויים רגולטוריים
התפתחות מרכזית נוספת בענף המס התרחשה בשנת 2011 כאשר מס הכנסה החל סוף סוף לדרוש מכל מכני המס בתשלום שלא היו כבר רואי חשבון, סוכנים רשומים או עורכי דין למס לעבור את מבחן הכשירות השנתי ולהשלים 15 שעות של לימודי המשך. גם הוראה זו תפגע ככל הנראה בחברות הקטנות ביותר, שכן בזכיינות הגדולים כבר יש בתי ספר למס ומשאבים אחרים העומדים בראשונה. הזכייניות טענה כי חוק זה יצמצם את מספר המוכנים הבלתי-מוכשרים העובדים בחברות קטנות, ואילו המתנגדים טוענים כי הוא בסך הכל יפחית את התחרות שלהם מצד חברות אלה על ידי אילוץ רבים מהם לעסקים.
בשורה התחתונה
למרות שענף הכנת המס צפוי לשרוד, ואולי אפילו לשגשג לעתיד הנראה לעין, מכינים בחברות גדולות וקטנות כאחד יכולות לצפות שהתחרות שלהם תגבר ותצטרך להמשיך ולמצוא דרכים להבדיל את עצמן מהעמיתים שלהם על מנת לשמור על הרווחיות. ללקוחות יוצע מערך הולך וגדל של אפשרויות להכנה לא רק כיצד הם יכולים להגיש, אלא גם שירותים פיננסיים וחשבונאיים נוספים שהם עשויים להזדקק להם. לקבלת מידע נוסף על עתיד הכנת המס, התייעץ עם מכשיר המס או היועץ הפיננסי שלך.
