תוכן העניינים
- גיל פרישה מלא
- טוענים מוקדם או מאוחר
- זמינות של יתרונות אחרים
- הגש והשהה
- תיוק נחשב
גודל גמלת האזרחים לביטוח לאומי תלוי במספר גורמים, כולל גילך, הסכום המרבי של גמלת בן / בת הזוג שלך והאם הטבות אחרות עומדות לרשותך. הסכום המקסימלי שאתה יכול לתבוע הוא 50% מההטבה המלאה של בן / בת הזוג.
Takeaways מפתח
- קצבאות בני זוג לביטוח לאומי הם גמלאות פרישה או נכות חלקית הניתנות לבני זוג של נישומים זכאים. החישוב לתגמולים בני זוג מבוסס על גיל הפרישה של המוטב וגם של בן / בת הזוג, וההכנסה שנצברה במהלך חיי העבודה. חקיקה אחרונה מקשה על ההטבות של בני הזוג מהביטוח הלאומי.
גיל פרישה מלא
אחד הגורמים החשובים ביותר בחישוב גמלאות בני הזוג הוא גיל המוטב וגם של בן / בת הזוג. סכום ההטבה המרבי בין בני הזוג מוכתב על ידי סכום ההטבה המרבי המגיע למוטב. אם בן / ת הזוג התובעים שלך זכאים לקבל 1, 000 $ לחודש בגיל פרישה מלא, למשל, גמלת האישה שלך לא יכולה להיות יותר מ- 500 $ לחודש.
טוענים מוקדם או מאוחר
אתה יכול לדרוש תגמולים לבני זוג ביטוח לאומי כבר בגיל 62, אך סכום ההטבה שלך מופחת לצמיתות בהתאם למספר החודשים שנותרו עד שתגיע לגיל הפרישה המלא. לדוגמה, אם גיל הפרישה המלא שלך הוא 67 ואתה בחרו לתבוע תגמולים בני זוג בגיל 62, ההטבה המרבית בה אתם זכאים לקבל שווה ל 32.5% מסכום ההטבה המלא של בן / בת הזוג. סכום זה גדל עם כל שנה, עד לגמלה המרבית של 50% בגיל 67.
אמנם אתה יכול להגדיל את סכום ההטבה העיקרית שלך על ידי עיכוב הגשת הגישה (עד גיל 70), אך אינך יכול לתבוע גמולים של בני זוג העולים על 50% מההטבות המקסימאליות של בן / בת הזוג שלך. לכן, בעוד שאתה יכול לתבוע תועלת מופחתת של בני זוג על ידי הגשת מוקדם, אין תמריץ להגיש באיחור.
זמינות של יתרונות אחרים
במקרה של פנסיות ממשלתיות שמתקבלות בעבור משרות שלא נכללות בה מיסים לביטוח לאומי, סכום הקצבאות של בני הזוג שלך מופחת בשני שליש מסכום הקצבה שלך. נניח שאתה זכאי לקבל 800 דולר בסכנה לביטוח לאומי. הטבות ו -300 דולר מפנסיה ממשלתית בכל חודש. התשלום שלך לביטוח לאומי מופחת ב- 2/3 * 300 $, או 200 $, מה שהופך את סכום ההטבה הכולל מכל המקורות ל 900 $ לחודש, או ($ 800 - $ 200) + $ 300.
הגש והשהה
לפני שנת 2016, משלמי המסים יוכלו להגיש הטבות (מה שהופך את השותפים שלהם לזכאים לתבוע הטבות של בני זוג) ואז להשעות את התשלומים שלהם בכדי למקסם את זיכוי הגשת הדחייה. אסטרטגיית "קבצים והשעיות" כביכול פירושה שבן זוג בעל הכנסה נמוכה יכול היה לנצל את ההטבות של בני הזוג בעוד שהפרנס העיקרי צבר זיכוי פרישה מעוכב, ובכך הגדיל את סכום ההטבה שלהם.
עם זאת, סוג זה של "תביאו את העוגה ותאכלי אותה גם כן" פרצה נסגרה באמצעות חוק התקציבים השולחניים של 2015, שנכנס לתוקף באפריל 2016.
אמנם עדיין ניתן להגיש הטבות ואז להשעות תשלומים באופן זמני, אך כל ההטבות האחרות שבדרך כלל היו זמינות בחשבונך (כגון הטבות של בן זוג) אינן ניתנות לשלם במהלך השעיות כאלה.
תיוק נחשב
החוק לשנת 2015 גם מונע ממשלמי המס לטבול כפול על ידי תביעת גמלים של בני זוג תוך צבירת נקודות זכות פרישה מעוכבות על חשבונם.
בעבר היה זה אפשרי שהזכאים לשני סוגי ההטבות יגישו תחילה הטבות לבני זוג, תוך עיכוב תביעה על חשבונם, המכונה לעיתים בקשה מוגבלת. זה איפשר לנישומים ליהנות מתשלום בן הזוג הקודם תוך מקסום ההטבות שלהם באמצעות פרישה מאוחרת.
על פי החוק המתוקן, נראה שאתה הגשת בגין כל ההטבות שעבורן אתה זכאי ברגע שתגיש עבור אחת מהן. התשלומים שאתה מקבל מבוססים על גובה ההטבה הגבוה ביותר.
שים לב כי בקשה מוגבלת זו עדיין זמינה למספר מצומצם מאוד של בני זוג: אלה שנולדו לפני 2 בינואר 1954 שכבר הגיעו לגיל פרישה מלא בשנת הלידה שלהם. הגשת "מוערך" אינה חלה על קבוצה זו.
Deen
