אנשים ועסקים מרוויחים הכנסה - כסף עבור אספקת סחורות או שירותים או על ידי השקעה של הון בכלי רכב כמו חשבונות פרישה פרטיים (IRA). מקורות הכנסה אחרים כוללים פנסיה או ביטוח לאומי. הכנסה זו עשויה לשמש למימון הוצאות וצרכים יומיומיים או להוצאות על דברים שאנשים רוצים ולא צריכים.
ניתן לחלק את ההכנסה לשתי קטגוריות שונות: הכנסה פנויה ושיקול דעת. אלה שני מדדים שונים המשמשים לניתוח גובה ההוצאה הצרכנית. שניהם הם אינדיקטורים כלכליים מרכזיים המשמשים למדידת בריאות כלכלה. אז במה הם נבדלים?
Takeaways מפתח
- הכנסה פנויה היא הרווח הנקי העומד לרשות ההשקעה, החיסכון או ההוצאה לאחר מס הכנסה. הכנסה הפנויה מחושבת על ידי הפחתת מס הכנסה מההכנסה. הכנסה דיסקרטיבית היא מה שמשק בית או אדם צריך להשקיע, לחסוך או לבזבז לאחר מיסים וצרכים. שילם. הכנסות חד פעמיות ושיקול דעת הן דומות, למעט הכנסה פנויה אינה מהווה צורך.
הכנסה פנויה
הכנסה פנויה היא אחד האינדיקטורים הכלכליים המשמשים לניתוח מצב הכלכלה. זהו סכום ההכנסה נטו שיש למשק בית או יחיד להשקעה, חסכון או הוצאה לאחר מס הכנסה. הכנסה פנויה מחושבת על ידי הפחתת מס הכנסה מההכנסה.
לדוגמה, נניח שלמשק בית הכנסה של 250, 000 $ והיא משלמת שיעור מס של 37%. ההכנסה הפנויה של משק הבית היא 157, 500 דולר - כלומר 250, 000 $ - (250, 000 $ x 0.37). לפיכך, למשק הבית יש 157, 500 דולר לבזבז על צרכים, מותרות, חיסכון והשקעות.
הכנסה לפי שיקול דעת
מצד שני, הכנסה שיקול דעת היא סכום ההכנסה שיש למשק בית או לאדם להשקיע, לחסוך או לבזבז לאחר ששולמו מסים וצרכים. הכנסה לפי שיקול דעת דומה להכנסה הפנויה מכיוון שהיא נגזרת ממנה. אבל יש הבדל מפתח אחד: הכנסה פנויה אינה לוקחת בחשבון את הצרכים. הצרכים שיש למשק בית או לאדם הם שכירות, ביגוד, אוכל, תשלומי חשבונות, סחורות ושירותים והוצאות טיפוסיות אחרות.
לדוגמה, נניח שלאדם יש הכנסה של 100, 000 $ ומשלם שיעור מס של 35%. לאדם יש הוצאות הובלה, שכר דירה, ביטוח, מזון ובגדים בהיקף של 35, 000 $ לשנה. הכנסתו שיקול הדעת היא 30, 000 $. זה מחושב כ- 100, 000 $ - ($ 100, 000 x 0.35) - $ 35, 000 לשנה.
ההכנסה הפנויה גבוהה מההכנסה השיקולונית באותה משק בית מכיוון שהוצאות פריטים הכרחיים לא מוציאות מההכנסה הפנויה. ניתן להשתמש בשני המדדים בכדי להקרין את כמות ההוצאה הצרכנית. עם זאת, על כל אחד מהצעדים לקחת בחשבון את נכונותם של אנשים לבצע רכישות.
תובנה של יועץ
פיטר ג'יי קריידון, CFP®, ChFC®, CLU®
יועצי קריסטל ברוק, ניו יורק, ניו יורק
המונחים הכנסה פנויה ושיקול דעת משמשים לעתים להחלפה, אך יש הבדל גדול במינוחים לאנשים העובדים בעולמות הפיננסיים, הבנקאיים או הכלכליים.
בפשטות רבה, הכנסה פנויה היא כסף שיש לך לאחר הוצאת / תשלום המסים שלך. הכנסה לפי שיקול דעת היא כסף שנשאר לאחר תשלום המסים והוצאות המחיה האחרות שלך (שכר דירה, משכנתא, אוכל, חום, חשמל, ביגוד וכו '). הכנסה לפי שיקול דעת מבוססת ומופקת על הכנסה הפנויה שלך.
