תוכן העניינים
- רוט לעומת משיכות מסורתיות
- ה- IRA של רוט כקרן חירום
- מבנה ה- IRA של רוט למקרי חירום
- משיכת כספי רוט שהוטלו
- כיצד למשוך קרנות רוט
- מלא את טפסי המס הנכונים
- האם אתה יכול להחזיר כספים משולים?
- תרחישים של רוט קופות מחדש
תרומה לחשבון פרישה המועיל במיסוי כוללת כללים המקשים על הידיים במזומן, אם תזדקק לו פתאום. בקרות אלה הן אחת הסיבות לכך שאנשים יכולים לחוש שאסור להבין לממן חשבון פרישה אינדיבידואלי (IRA) או תוכנית 401 (k) לכל היותר בכל שנה, למרות שהם יודעים שככל שהם משקיעים מוקדם יותר, כך היתרון שלהם יצטרך לגדול. בשיעורים מורכבים נטולי מס.
הרצון לחסוך לפרישה נכרך מהצורך לקיים קרן חירום של כסף נגיש בקלות, בין אם מדובר בתיקוני רכב, חשבונות רפואיים או אובדן עבודה. למרבה השמחה, תכונה שלא התעלם ממנה של ה- IRA של רוט עלולה לפתור את הבעיה הזו - לאפשר לכם לקבל את העוגה שלכם ולהשקיע אותה גם כן.
טעימות מפתח
- מכיוון שאתה יכול למשוך סכומים שתרמו בכל עת ללא מיסים או קנסות, ה- IRA של רוט יכול להכפיל כחשבון חיסכון חירום. יש למשוך כספי רות 'רק כמוצא אחרון. בעת משיכת כספים, הקפד להגביל את הסכום לתרומות שלך; אל תטבול ברווחים, או שתקבל עונש. אתה יכול להפקיד מחדש משיכות מרוט, רצוי תוך 60 יום - או לכל המאוחר, לפני המועד האחרון להגשת המס לאותה שנה. לא משנה כמה אתה משיכה, אתה יכול רק הפקדה מחדש של סכום עד לגבול התרומה הנוכחי של רוט IRA לשנה.
סיכום מהיר: כללי IRA של רוט
יש מגבלות על כמה אתה יכול להרוויח כדי להעפיל לרוט.
מגבלות ההכנסה מותאמות מדי שנה על ידי שירות ההכנסות הפנימיות (IRS). אלה המגבלות לשנת המס 2019 ו- 2020:
- לשנת המס 2019, יכולתך לתרום מבוטלת אם הינך נשוי להגיש בקשה משותפת ולעשות הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) מותאמת של 193, 000 עד 203, 000 $. אם אתה מרוויח יותר מ 203, 000 $, אינך זכאי לקבל רוט. מסננים בודדים הגיעו לסף התרומה המופחת על $ 122, 000 והם נפסלים ברגע שהכנסתם עולה על $ 137, 000. לשנת המס 2020 מתחיל הפיזור בהכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) מותאמת של 196, 000 $. אם אתה מרוויח יותר מ 206, 000 $, אינך זכאי לקבל רוט. פילינגרים בודדים עברו את אחוז החסימה על 124, 000 $ והם נפסלים אם הכנסתם עולה על 139, 000 $.
שלא כמו תרומות ל- IRAs המסורתיות, הפקדות רוט IRA אינן מעניקות לך ניכוי מס כשאתה מבצע אותן. בלינגה למס הכנסה הם סיימו עם דולרים לאחר מס. הכסף בחשבון גדל ללא מס עד לפרישה. וכשאתה פורש אתה לא משלם מיסים על משיכות - מכיוון שעשית זאת בפועל כאשר ביצעת את ההפקדות.
לא תוכל לקבל את ההפצות המינימליות הנדרשות מאותו חשבון. הכסף יכול להמשיך לצמוח ממס עד שתצטרך אותו.
(עם IRA מסורתי, אתה משלם מיסים על משיכות ואתה נדרש להוציא סכום מסוים לאחר גיל 70½.)
יש לך 15½ חודשים בכל שנת מס לצבור כספי חירום למיקום ברוט. לדוגמה, לשנת המס 2019 אתה יכול לתרום מה -1 בינואר, 2019, עד ה- 15 באפריל 2020.
עכשיו לטובת החלק הטוב. מכיוון שתרומות לרוט מתבצעות בכספים עליהם שילמת כבר מיסים, כללי מס הכנסה מאפשרים לך למשוך את הכסף הזה - סכום התרומות שלך, או במילים אחרות - בכל עת ללא קנס או מיסים.
רק רווחי השקעה שנוצרו על ידי הפיקדונות שלך - הכנסות ריבית, דיבידנדים, רווחי הון - חייבים להישאר בחשבון עד שאתה בן 59 וחצי כדי להימנע מתשלום קנס של 10%.
"רוט IRAs נותרים חשבונות הפרישה הגמישים ביותר במדינה, " אומר ג'ף ס. וולמר, מנהל מנהל הון פארק הון עושר בסינסינטי.
אז למעשה, חשבון רוט שלך יכול להכפיל כחשבון חיסכון חירום. זה יכול לתת לך את הבטיחות לדעת שאם אתה זקוק לו, יש לך גישה ללא עונש לחלק מרכזי בחיסכון זה.
ה- IRA של רוט כקרן חירום
היתרון בהכנסת חיסכון חירום ל- IRA של רוט הוא שאתה לא מפספס את ההזדמנות המוגבלת לתרום פרישת השנה. אתה יכול לתרום רק כמה אלפי דולרים ל- IRA של רוט בכל שנה, ופעם בשנה עוברת ללא תרומה, אתה מאבד את ההזדמנות לעשות את זה לנצח.
עם זאת, גישה לכספים אלו צריכה להיות המפלט האחרון שלך.
מאט בקר, מתכנן פיננסי מוסמך בתשלום בלבד המנהל את האתר momanddadmoney.com, מציין כי אינך מעוניין למשוך את התרומות של רוט IRA בגין חירום קל, כגון תיקוני רכב או חשבונות רפואיים קטנים. כדאי לשמור מספיק בחיסכון לאירועים אלה. קרן החירום של רוט IRA צריכה להיות מיועדת למקרי חירום גדולים יותר, כמו אבטלה או מחלה קשה.
משיכת תרומות רוט היא אפשרות טובה יותר מאשר לתלות את חיובי הריבית על יתרות כרטיסי האשראי.
מבנה ה- IRA של רוט למקרי חירום
המפתח לשימוש ב- Roth IRA כקרן חירום הוא להגביל את ההפצות לתרומות. אל תתחיל לטבול ברווחי ההשקעה.
יש להודות, כי כספי ה- IRA אינם מכונים "תרומות" ו"רווחים "בהצהרה שלך. ובכל זאת, ביצוע כללי זה פשוט: אל תסתלק יותר מכפי שהכנסת.
"קריטי לא להשקיע את חלק רוט המוקדש לקופת החירום שלך, " אומר גארט פרום, מייסד התכנון הכספי הבולט באוסטין, טקסס. "הכסף הזה מיועד למקרי חירום, שברוב המקרים הוא אובדן עבודה. אם אובדן עבודה זה הוא חלק מההאטה במשק, תצטרך למכור השקעות, בדרך כלל בהפסד."
החלק של תרומת IRA של רוט המיועד כקרן החירום שלך אינו שייך במניות, אג"ח או קרנות נאמנות כמו תרומת פרישה טיפוסית. זה שייך בחשבון נזיל שעדיין מרוויח קצת ריבית, אבל כזה שממנו אתה יכול לסגת בהתראה של רגע בלי לאבד קרן. לאלי בנק למשל, יש חשבון חיסכון של IRA שמשלם ריבית של 1.80%, החל מאוקטובר 2019.
הרווחים לחשבון רוט יגדלו מבלי שתשלמו מיסים על הרווחים מדי שנה, כמו במקרה של חשבון חיסכון רגיל. אתה גם לא תשלם מיסים על הרווחים האלה כשאתה מושך אותם כהפצה מוסמכת ברגע שתגיע לגיל הפרישה.
בעוד שמס הכנסה מכנה את משיכות החירום המוקדמות "ללא הסמכה", מה שגורם לזה להישמע שאתה מפר את החוק, הפצות "מוסמכות" הן פשוט אלה שהיו ברוטה שלך לפחות חמש שנים ושאתה נסוג אחרי גיל 59½.
חשבון חיסכון בתוך רוט יכול להרוויח ריבית לפחות כמו חשבון חיסכון רגיל, אם לא יותר, תלוי איפה אתה בנק. אם כבר יש לך IRA של רוט אך לתיווך שלך אין מקומות עם סיכון נמוך לשמור על הכסף שלך בעודך מרוויח ריבית, פתח RRA IRA שני במוסד שעושה זאת.
ברגע שיש לך קרן חירום גדולה מספיק, התחל להעביר את התרומות הללו להשקעות בעלות הכנסה גבוהה יותר. אתה לא רוצה את כל התרומות שלך ב- Roth במזומן לנצח.
תהליך זה עשוי לקחת מספר חודשים או כמה שנים, תלוי כמה מהר תוכל לצבור חיסכון נוסף.
משיכת כספי רוט שהוטלו
אם ה- IRA של רוט שלך מכיל תרומות שהמרת או שגלגלת מחשבון פרישה אחר, כגון 401 (k) ממעסיק לשעבר, תצטרך להיות זהיר בכל משיכות מכיוון שיש כללים מיוחדים לגבי משיכת תרומות גלגול.
אלא אם כן הם נמצאים ברוט שלך לפחות חמש שנים, תקבל עונש של 10% אם תמשוך אותם, ולכל המרה או הסבה יש תקופת המתנה נפרדת של חמש שנים.
משיכת דמי ההעברה ללא עונש עלולה להיות קשה. כדאי להתייעץ עם איש מקצוע ממס אם אתה מוצא את עצמך במצב זה.
החדשות הטובות הן שאם יש לך גם תרומות רגילות וגם תרומות לסגירת רווח, מס הכנסה מסווג תחילה משיכות כמשיכת תרומות רגילות לפני שהוא מסווג אותן כמשיכת תרומות למסירה.
כיצד למשוך קרנות רוט
זמינות הכספים עשויה להיות שונה בהתאם למוסד בו אתה שומר את רוט שלך וסוג החשבון בו אתה מציב את הכסף. כאשר אתה זקוק לכסף בדחיפות, אינך רוצה לשמוע שייקח ימים עד שתקבל צ'ק או העברה בנקאית. לפני שתתרום תרומה ל- IRA של רוט שלך, גלה כמה זמן חלוקות להפצות.
בדרך כלל ניתן לאחזר כספים בפחות משלושה ימי עסקים. אם אתה מוציא כספים משוק כסף או קרן נאמנות ומכניס את בקשת המשיכה שלך לפני השעה 16:00 EST, יהיה לך את הכסף עד ליום העסקים הבא.
אם הכסף מושקע במניות, תצטרך להמתין שלושה ימי עסקים בדרך כלל, אם כי אם יש לך חשבון בדיקה אצל אותו מוסד בו יש לך את ה- IRA של רוט, ייתכן שתוכל להשיג אותו מהר יותר.
העברה בנקאית יכולה להיות גם דרך מהירה לגישה לכספים, אם כי תצטרך לשלם אגרה של 25 עד 30 דולר. "מרבית חברות התיווך יכולות להעביר כספים ישירות מ- IRA של רוט לחשבון בדיקה או חיסכון ביום עסקים אחד, בהנחה שלא צריך למכור מניות או אגרות חוב כדי לייצר מזומנים", אומר מומחה ניהול הנכסים המוסמך מרקוס דיקרסון מביאונט, טקסס..
עיכובים פוטנציאליים אלו בזמינות קרנות Roth IRA הם סיבה נוספת להחזיק מעט מזומני חירום מחוץ ל- Roth IRA בחשבון בדיקה או חסכון לצרכים דחופים במיוחד.
מלא את טפסי המס הנכונים
אינך צריך לדווח על התרומות של Roth IRA על החזר המס שלך מכיוון שהן אינן משפיעות על ההכנסה החייבת שלך. עם זאת, אם אתה צריך למשוך תרומות מ- IRA של רוט שלך לשימוש במקרה חירום, ישנן ניירות מעורבים. למרות שמותר לך, אתה עדיין צריך לדווח על הנסיגות שלך בחלק III בטופס 8606.
האם אתה יכול להחזיר כספים משולים?
עשה זאת והכי הרבה שתפסיד זה קצת עניין. סביר להניח שלא תצטרך אפילו לדווח על הנסיגה.
עם זאת, אם צריך, אתה יכול להאריך מעט את המועד האחרון. אם תמשוך את התרומות שנתנו במהלך שנת המס הנוכחית, יש לך עד סוף מועד אחרון המס הזה (15 באפריל של השנה שלאחר מכן) להפקיד מחדש את הכסף ב- IRA של רוט שלך. אם תמשוך את התרומות שבוצעו בשנים אחרות, אתה יכול להפקיד מחדש עד גבול התרומה שלך בסוף מועד המיסוי.
עם זאת, אם אתה מושך יותר ממה שאתה יכול לתרום בשנה, אתה לא יכול לתרום מחדש 100% מהקרנות הללו באותה השנה. אתה יכול להחזיר רק את מגבלת התרומה שלך בכל שנה.
6, 000 $
התרומה המרבית ל- IRA של רוט בשנת 2019
תרחישים של רוט קופות מחדש
בואו נסתכל על כמה דוגמאות לבהירות.
דוגמא 1
יש לך 30, 000 דולר ב- IRA של רוט. תרמתם 20, 000 דולר בשנים של מיסים קודמים ו- 6, 000 דולר השנה, 2019. 4, 000 הדולר הנותרים הגיעו מצמיחת השקעות (רווחים). אם תמשוך תרומות בשווי 6, 000 דולר מהשנה הזו, יש לך עד אפריל 2020 לתרום מחדש את הכספים הללו בחזרה ל- IRA של רוט.
בעיקרון, על ידי משיכת התרומות שלך מהשנה זו, זה כאילו התרומה שלך מעולם לא התרחשה. התרומות שלך ל- IRA של Roth למגבלה מתאפסות חזרה ל 0 $. אם אתה עובר ב- 15 באפריל 2020, ולא תרמת 6, 000 דולר חזרה ל- IRA של רוט, אז לא תצליח בכלל לתרום תרומה משנת 2019.
דוגמא 2
אותו מצב: 30, 000 $ ברוט, 20, 000 $ מתרומות בשנה הקודמת, 6, 000 $ תרמו השנה ו -4, 000 $ בצמיחה. אתה מושך 2, 000 $ מהתרומות. יש לך עד אפריל 2020 לתרום עוד 2, 000 $, או שהתרומה שלך ל- IRA של Roth לשנת 2019 תהיה רק 4, 000 $.
דוגמא 3
אותו מצב, אך הפעם אתה מושך 10, 000 דולר. המשמעות היא שהוצאת את הסכום שלך בסכום של 6, 000 דולר משנת המס הזו וכן 4, 000 דולר מהעבר. אינך יכול לתרום מחדש את מלוא 10, 000 הדולרים השנה. אתה יכול רק לתרום עד למקסימום השנתי שלך 6, 000 $.
אין דרך להחזיר את כל 10, 000 הדולרים ל IRA של רוט מלבד לתרום את ה -4, 000 $ הנותרים ל- IRA של רוט שלך בשנת המס הבאה, בתוספת 2, 000 $ נוספים כדי להביא את זה ל 6, 000 $. (אבל אז, מקווים, כבר התקציבתם להשקיע עוד 6, 000 $ - וכעת לא תוכלו לעשות זאת.) כדי לשאול ביעילות מה- IRA של רוט שלכם, הייתם צריכים לתרום מוקדם יותר השנה, לבטל את זה תרומה ושילמה אותה לפני זמן המס בשנה שלאחר מכן. אין תוכנית "הלוואה" רשמית עם רוט IRA כפי שיש עם תוכנית 401 (k).
