מהו נאמנות ללא הכנסה בלבד (IIOT)?
אמון שאינו ניתן להחלפה בלבד הוא סוג של אמון חי המשמש לעיתים קרובות לתכנון Medicaid. הוא מגן על מכירת הנכסים כדי לשלם עבור בית אבות והוצאות סיעוד אחרות כך שניתן יהיה להעביר את הנכסים למוטבים. (נהנה - כל אדם או גורם שמקבל נכסי נאמנות, צוואה או פוליסת ביטוח חיים - הוא לרוב בן משפחה למרות שהוא / ה יכול להיות גם חבר קרוב או אפילו ארגון צדקה.)
ברגע שהנכסים מועברים לנאמנות, החוק מציב מגבלות מסוימות על השימוש בהם. עם זאת, הנותן שומר על הזכות לכל הכנסה שמניבים נכסי הנאמנות. לנותן יש גם הזכות להשתמש, להתגורר ולמכור כל נדל"ן המוחזק בנאמנות, כמו גם לרכוש נכס אחר עם התמורה מכל מכירה.
הבנת נאמנות ללא הכנסה בלתי חוזרת (IIOT)
הסכם הנאמנות אמור לתאר את שם הנאמנות, רכוש הנאמנות, מינוי נאמן, מינוי מגן נאמנות, כוח על רכוש הנאמנות, כאשר הנהנים רשאים למנות מגן נאמנות יורש, שכר טרחה והוצאות בגין מגן הנאמנות, מטרת הנאמנות, ניהול וחלוקת הנאמנות במהלך חייו של הנותן. על ידי דרישה לפרטים כאלה, IIOTs אינם מותירים מקום לספק כמעט וכמעט בלתי אפשרי לשבור, כל עוד הנאמן היה בראשו הנכון בעת יצירת האמון.
יש לציין כי צורה זו של אמון אינה ניתנת לביטול. אמון בלתי חוזר הוא אמון שאינו ניתן לשינוי או סיום ללא אישור הנהנה. זה ההפך מנאמנות שניתנה לביטול, המאפשרת למעניק לתת את האמון.
Takeaways מפתח
- IIOTs משמשים לעיתים קרובות לתכנון של Medicaid. A IIOT יסייע בהגנה על נכסים המיועדים להעביר למוטבים. IIOTs אינם ניתנים להחלפה ואינם ניתנים לשינוי ללא אישור המוטב.
IIOT וצורות אחרות של נאמנויות
סוגים רבים של אמונים קיימים, בנוסף ל- IIOT, כמו אמון אישי. אמון אישי הוא כזה שאדם יוצר לעצמו כמוטב ויכול להשיג מטרות מגוונות. נאמנויות אישיות הינן ישויות משפטיות נפרדות אשר סמכותן לרכוש, למכור, להחזיק ולנהל את הנכס לטובת אמונו.
לדוגמא, אדם עשוי להקים אמון אישי בלתי חוזר שישלם עבור חינוך ילדיה. במצב זה, היצירה תיצור את הנאמנות עם הנכסים שהפרישה לה זרע את הנאמנות. היא תוכל לבקש את תמיכתו של עורך דין נאמנות או עיזבון להשלמת התהליך, יחד עם אפוטרופוס להחזיק בנכסים ויועצי השקעות נוספים לניהולם עד שהגיע הזמן לנסיגה. נאמן יעבוד לרוב עם יועץ השקעות כדי לקבוע מדיניות השקעה שתנחה את אמון ההנהלה לעמוד ביעדיו, כמו צמיחה או הכנסה.
נאמנויות עופרת לצדקה, נאמנויות חשופות ונאמנויות עירומות הן שלוש דוגמאות נוספות.
