קרן נאמנות מחוץ לחו"ל מוגדרת

קרן נאמנות מחוץ לחוף היא רכב השקעה מבוסס מיקום מחוץ לחוף מחוץ לתחום השיפוט של ארצות הברית, המשמש לעתים קרובות כמקלט מס.

מבוא לקרנות נאמנות

פירוק קרן נאמנות מחו"ל

קרנות נאמנות מחוץ לארץ שוכנות בינלאומית. הם עשויים לספק חשיפה להשקעה לשווקים בינלאומיים. ידוע שהם מציעים כמה יתרונות עלות כגון מיסים נמוכים יותר.

קרנות המאוכללות בינלאומית מחויבות לפעול על פי החוקים והתקנות של המדינה בה הם מאוגדים. קופות רשאיות לבחור את מקום מגוריהן כדי למקד למשקיע ספציפי. קרנות מחו"ל רבות מאוגדות באיי בהאמה או קיימן, המציעות יעילות מס. מיסוי, רגולציה ודרישת המשקיעים הם שלושה גורמים עיקריים המשפיעים על המדינה שקרן בוחרת לשלב בה. ארצות הברית מטפלת בהגדרות ספציפיות בחו"ל ובחובות החקיקה בסעיף 871 לחוק הפדיון הפנימי משנת 1986.

ניתן לבנות קרנות בחו"ל כמו קרן השקעה פתוחה. הם יכולים להיווצר גם כחברה offshore, שותפות או יחידה יחידה. מרבית קרנות החוץ מחויבות בעלות פונקציונליות תפעולית במדינתם המגורשת. זה הביא לשירותי תיווך, ניהול, משמורן וראשי תיווך משמעותיים של קרנות במקומות פופולריים מהחוף.

סיכונים ויתרונות

לקרנות בחו"ל יכולות להיות סיכונים גבוהים יותר. עם מגורים במדינה זרה, ייתכן שהמשקיעים לא יבינו בבירור את התנאים וההגבלות של הקרן, מה שעלול להוביל לאובדן הון בלתי מוגן. קרנות בחו"ל עשויות לפעול על פי כללים ותקנות שונים מאשר השקעות רגילות, העלולות להציג סיכונים גבוהים יותר להפסד הון.

באופן כללי, קרנות מחו"ל מבקשות לספק יתרון באמצעות התאגדותן הבינלאומית. רמת הרגולציה התחתונה מקלה על הקמת הכספים וניהולם. קרנות השוכן ברוב מדינות החוץ מאפשרות הכנסה ללא מס, המאפשרת לקרן להשקיע מחדש רווחים. הם כוללים גם הפצות ללא מיסוי למשקיעים. עלויות התפעול מופחתות משמעותית, ודמי הניהול יכולים להיות נמוכים יותר.

המשקיעים צריכים תמיד להוסיף בדיקת נאותות נוספת כאשר הם משקיעים כסף בחשבונות מחוץ לארץ עם נותני חסות שאינם ידועים או נמצאים מחוץ למרכזים פיננסיים מקומיים שהוקמו. בעוד שקרנות רבות מציעות יתרונות תחרותיים, ניתן להטיל הנפקות שאינן מיינסטרימיות לפעילות הונאה בגלל תקנות רגועות בחלק מהמקומות בחוץ לארץ.

השקעות בקרנות נאמנות מחו"ל

פלטפורמות תיווך רבות יציעו למשקיעיהן מבחר קרנות חוץ, שיכולות לעזור להפחית חלק מסיכוני ההשקעה. קרן הדולר נקודה שלישית Offshore משקיעים בע"מ (TPOU) מנוהלת על ידי משקיעים חיצוניים נקודתיים שלישית בבריטניה ומאפשרת השקעה אמריקאית על ידי רוכשים מוסמכים ומשקיעים מוסמכים. הקרן משתמשת בניתוח בסיסי ומנוהלת בעיקר על ידי דן לוב.