מהי תוכנית לביטול הסכמה?
תוכנית ביטול ביטול הסכמה היא תוכנית חסכון פרישה בחסות מעביד, הרשומה אוטומטית של כל העובדים ל- 401 (k) או IRA הפשוט שלה.
חברות שמשתמשות בהפרשה לביטול הסכמה רושמות את כל העובדים הזכאים להקצאת ברירת מחדל בשיעור תרומה מוגדר, לרוב החל מסביבות 3% מהשכר ברוטו. עובדים יכולים לשנות את רמות התרומה שלהם או לבטל את הסכמתם לתכנית לחלוטין. הם גם עשויים לשנות את ההשקעות שכספם עובר אם החברה מציעה אפשרויות.
הבנת תוכנית ביטול הסכמה
תוכניות ביטול הסכמה שונות זו מזו. יש המאפשרים לעובדים למשוך תרומות אוטומטיות, כולל הכנסות כלשהן, תוך 90 יום מהתרומה האוטומטית הראשונה שלהם. אחרים מעלים אוטומטית את שיעור תרומת ברירת המחדל בכל שנה שעובד משתתף בתוכנית, עד 10% לכל היותר.
כמו עם תוכניות אחרות הממומנות על ידי עובדים, חלקן מציעות תרומות תואמות. לדוגמה, המעסיק עשוי להתאים בין דולר לדולר בתרומה האוטומטית עד לאחוז מסוים. התאמה של מעסיק של 3% היא הממוצע בקרב המעסיקים הבוחרים להציע כזה.
מעסיקים צריכים לעמוד בכללים מסוימים בעת הצעת תוכניות מסוג זה. לדוגמה, על כל העובדים להיות מוקנים במאת האחוזים לאחר שירות של לא יותר משנתיים. יש להציע לעובדים הזדמנויות לשנות את בחירות ההשקעה שלהם מעת לעת.
תוכנית לביטול הסכמה צריכה לכלול את כל הכללים לעובדים, לספק התראות וגילויים ולבצע את התוכנית באופן אחיד בין כל אלה הזכאים.
היתרונות והחסרונות של תוכנית ביטול הסכמה
עובדים רבים בארצות הברית לא גורמים מספיק לפנסיה, וחלקם לא חוסכים דבר. בידיעה זאת, חברות מסוימות מיישמות תוכניות ביטול הסכמה במאמץ להגדיל את מספר העובדים החוסכים.
תוכניות ביטול הסכמה נוטות להעלות את שיעורי ההשתתפות. עם זאת, הם בדרך כלל מתחילים ברמות התרומה של העובדים הנמוכים מכדי לעזור להם בפרישה. זה פוגע בעובדים שנוטים לא לנקוט בפעולה כלשהי בכוחות עצמם, מכיוון שהם ממשיכים להשקיע בתחתית לטווח הארוך. ללא תזכורת תקופתית שתרומה של 3%, למשל, היא רק נקודת מוצא, רבים עשויים שלא לחסוך מספיק בטווח הרחוק.
מסיבה זו, יש הטוענים כי תוכניות ביטול הסכמה נוטות להוריד את סך דמי הפנסיה של העובדים. כדי להתמודד עם אפשרות זו, חלק מהמעסיקים מעלים את שיעור התרומה לעובד ב -1% בכל שנה, כאשר 10% הם המקסימום הרגיל.
ישנן דרכים אחרות שמעסיקים יכולים לעודד דמי פרישה. העלאת ההתמודדות עם החברה היא אחת מהן. זה עשוי להגביר את ההשתתפות, אם כי זה עולה לחברה יותר.
