מהו דוח כספי אישי?
דוח כספי אישי הוא מסמך או גיליון אלקטרוני המתווה את מצבו הכלכלי של האדם בנקודת זמן נתונה. דוח כספי אישי יכלול בדרך כלל מידע כללי על האדם, כגון שם וכתובת, יחד עם פירוט סך הנכסים וההתחייבויות.
ההצהרה מועילה למעקב אחר יעדים ועושר. לעיתים קרובות זה נדרש בעת בקשת אשראי.
Takeaways מפתח
- הדוח הכספי האישי מפרט את כל הנכסים וההתחייבויות של אדם או זוג. התחייב בהתחייבויות מנכסים כדי לראות את השווי הנקי. שווי נטו חיובי מראה כי לאדם יש נכסים רבים יותר מהתחייבויות. שווי נטו יכול להשתנות לאורך זמן כאשר ערכי הנכסים וההתחייבויות משתנים. דוחות כספיים אישיים מועילים למעקב אחר עושר ומטרות, כמו גם בקשה לאשראי. ההוצאות וההוצאות יכולות להיות כלולים, אך באופן אידיאלי, אלה מונחים על דף נפרד הנקרא דוח רווח והפסד.
הבנת הדוח הכספי האישי
ניתן להכין דוח כספי עבור עסק או פרט. ההצהרה מציגה את מצבה הבריאותי של הישות הנקראת בהצהרה. הדוח הכספי של הפרט נקרא דוח כספי אישי והוא גרסה פשוטה יותר לדוחות החברה.
הדוח הכספי של הפרט מציג את שוויו הנקי, שהוא נכסים בניכוי התחייבויות. השווי הנקי משקף מה יהיה לאדם במזומן אם מכר את כל נכסיו וישלם את כל חובותיו.
אם ההתחייבויות גדולות מהנכסים בדוח הכספי האישי, לאדם יש שווי נטו שלילי. אם לאדם יש יותר נכסים מהתחייבויות, יש להם שווי נטו חיובי.
לעתים קרובות משתמשים בדוחות כספיים אישיים כאשר אדם מבקש אשראי, כגון הלוואות או משכנתא. ההצהרה הכספית מאפשרת למפקחי האשראי לזכות בקלות בפרספקטיבה במצבו הכלכלי של המבקש על מנת לקבל החלטת אשראי מושכלת. במקרים רבים, יתכן כי האדם או הזוג יתבקש לספק ערבות אישית לחלק מההלוואה, או שיצטרך לשעבד חלק מהנכסים האישיים כבטוחה להבטחת ההלוואה.
על ידי השוואה בין דוחות כספיים אישיים לאורך זמן, אדם יכול לעקוב אחר מצב בריאותו הכלכלי ומשתפר.
מה כלול ומוצא מהדוח הכספי האישי?
הדוח הכספי האישי מחולק לנכסים והתחייבויות. הנכסים כוללים את שווי ניירות הערך והקרנות המוחזקים בחשבונות בדיקה או חיסכון, יתרות בחשבון פרישה, חשבונות מסחר ונדל"ן.
ההתחייבויות כוללות הלוואות אישיות של האדם, כמו יתרות בכרטיסי אשראי, הלוואות סטודנטים, מיסים שלא שולמו ומשכנתא. כלול גם חובות שנמצאים בבעלות משותפת עם מישהו אחר, לדוגמה, אם התחייבת להלוואות.
זוג נשוי רשאי ליצור דוח כספי אישי משותף המציג את כל הנכסים שבבעלות ואת החוב שנגרם.
נכסים והתחייבויות הקשורים לעסקים אינם נכללים בדרך כלל בדוח כספי אישי אלא אם כן האחריות ישירה ואישית. לדוגמה, האדם הבטיח באופן אישי הלוואה לעסק שלהם. זה דומה לקודינג, ולכן זה ייכלל בדוח הכספי האישי.
כל מה ששכר אינו נכלל בדוחות הכספיים האישיים מכיוון שהנכס אינו בבעלות האדם. אם כי אם אתה הבעלים של הנכס ומשכיר אותו למישהו אחר, הערך של נכס זה נכלל ברשימת הנכסים שלך מכיוון שהוא בבעלותו.
רכוש אישי, כגון ריהוט ומוצרי בית, אינו נכלל בדרך כלל כנכסים במאזן אישי מכיוון שלא ניתן למכור פריטים אלה בקלות כדי לשלם הלוואה. עם זאת, ניתן לכלול רכוש אישי בעל ערך משמעותי, כגון תכשיטים ועתיקות, אם ניתן לאמת את הערך באמצעות הערכה.
אם משתמשים בהצהרה כדי להשיג אשראי או להציג את המצב הכלכלי הכולל, הכנסות והוצאות נכללות בדרך כלל גם. ניתן לעקוב אחר זה בגיליון נפרד, הנקרא דוח רווח והפסד. זה כולל את כל צורות ההכנסה ואת כל ההוצאות, המתבטאות בדרך כלל בצורה של סכומים חודשיים או שנתיים.
דוגמה לדוח כספי אישי
נניח שהנרי רוצה לעקוב אחר שוויו הנקי כאשר הוא מתקדם לקראת פרישה. הוא פרע חובות, חוסך כסף, השקיע ומתקרב לבעלות על ביתו. בכל שנה הוא מעדכן את ההצהרה כדי לראות את ההתקדמות שעשה.
נניח שלנרי יש נכסים של 20, 000 $ למכונית, 200, 000 $ לבית שלו, 300, 000 $ בהשקעות, ו -50, 000 $ במזומן ושווה ערך. הוא גם הבעלים של כמה חותמות וציורים אמנותיים מאוד לאספנות בשווי 20, 000 $. סך הנכסים שלו הוא 590, 000 $.
באשר להתחייבויות, הנרי חייב 5, 000 $ על המכונית ו -50, 000 $ על ביתו. הוא משלם עבור דברים עם כרטיס אשראי, אך משלם את היתרה בכל חודש, כך שאין יתרה. הנרי העניק הלוואה לבתו ונשארו בו 10, 000 דולר. למרות שזו אינה הלוואתו של הנרי, הוא עדיין אחראי לה ולכן הוא נכלל בהצהרה. ההתחייבויות של הנרי הן 65, 000 דולר.
הפחתת ההתחייבויות מהנכסים, השווי הנקי של הנרי הוא 525, 000 דולר.
