מהו ריבית מראש?
ריבית בתשלום מראש היא הריבית שמשלם חייב לפני פירעון החוב המתוזמן הראשון. לצורכי מיסוי, מרבית סוגי הריבית ששולמו מראש מוציאות את חשבון ההלוואה למשך חיי ההלוואה.
לגבי הלוואות משכנתא, ריבית ששולמה מראש יכולה להיות גם הריבית הבינלאומית המצטברת מיום הפשרה לתחילת תקופת המשכנתא הראשונה.
הוסבר ריבית מראש
נקודות משכנתא, סוג של אגרה שמלווים משכנתא גובים לווים, נחשבים לסוג של ריבית ששולמה מראש. בדומה לסוגים אחרים של ריבית בתשלום מראש, נקודות מנוכות בדרך כלל לאורך חיי ההלוואה (במקרה זה משכנתא). בתנאי שמתקיימים תנאים מסוימים, מס הכנסה מאפשר לאפשר ניכוי ריבית מסוג זה מראש בשנה בה הוא משולם.
כיצד נקבע ריבית מראש
עיתוי סגירת המשכנתא משפיע על סכום הריבית ששולמה מראש, כמו גם כמה זמן יהיה לפני שתידרש תשלום המשכנתא הראשון. תכנון לתשלום הריבית ששולמה מראש בתחילת החודש עשוי לתת ללווה זמן רב יותר לשלם את תשלום המשכנתא הראשוני. ריבית מראש היא עדיין עלות לכיסוי מראש. קביעת מועד פירעון הריבית ששולם מראש קרוב יותר לסוף החודש תאפשר יותר זמן לשלם את העלות הזו. לאחר מכן יהיה צורך בתשלום המשכנתא הראשוני בהקצרה. באופן טבעי שינוי הריבית או הסכום העיקרי של המשכנתא יכול להפחית את הריבית המועברת מראש. שינויים כאלה עשויים להיות מאתגרים לנהל משא ומתן עם המלווה.
יתכן שהריבית ששולמה מראש נובעת משינויים בין זמן אומדן ההלוואה לזמן גילוי הסגירה. ניתן לחייב את החיובים באופן יומיומי מהסגירה ועד לתשלום המשכנתא הראשון. חישוב זה יתבסס על הריבית השנתית שתוחל על המשכנתא. החישוב הספציפי עשוי להשתנות לפי המלווה. יתכנו אפשרויות לדלג על תשלומים על המשכנתא, אך עדיין צריך יהיה לכסות את הריבית מראש.
אם לווה מבקש לממן מחדש משכנתא זה יכול להשפיע על הריבית ששולמה מראש על המימון החדש. הסכום העיקרי שנותר לפירעון עשוי להיות מובנה בצורה המאפשרת ללווה לדלג על תשלום. הלווה עדיין יהיה אחראי לסכום המצטיין ויהיה חייב לבצע ריבית בתשלום מראש על מה שנאמר תחת התנאים החדשים של המימון שרכשו.
