תוכן העניינים
- עיקרי חשבון פרישה
- איזו תוכנית פרישה עדיפה?
- אסטרטגיות נוספות
- בשורה התחתונה
כללי המשחק עשויים להשתנות כשאתה מגיע לגיל ציון הדרך של 72 - ולגרום להכנסות החייבות במס שלך - אך אתה עדיין יכול לקצור את הטבות המס בהכנסה של כסף לחשבון פרישה עד שתפרוש באופן רשמי ומלא. אם אתה מוצא את עצמך עדיין עובד בנקודה זו בחייך, סביר להניח שאתה מנסה לאטום סדק בביצת הקן שלך או שאתה אחד מאותם אנשים שרק יהיו מוכנים לפרוש כאשר הם יחרטו את הידיים הקרות והמתות מהשולחן שלך.. כך או כך, הידיעה שיש לך אפשרויות יכולה לעשות את ההבדל בשורה התחתונה.
בשנה בה אתה בן 72, מערכת המס מושכת את התקע בחשבונות הפרישה שלך בצורה של הפצות מינימליות נדרשות. כשאתה מרוויח שכר ומושך מזמני השקעה, השלכות המס עלולות לגרום לשיעורי מס גבוהים יותר ואחוז מוגבר מהטבות הביטוח הלאומי שלך יחויב במיסים.
במשך שנים רבות החלו השקעות RMD בגיל 70-1 / 2, אך בעקבות מעבר חוק הגדרת כל קהילה לשיפור פרישה (SECURE) בדצמבר 2019, הוא הועלה ל 72. באופן דומה, החוק נהג לשים את המכסה על תרומות IRA מסורתיות לאחר גיל 70-1 / 2, אך לחוק החדש אין קיצור גיל ומאפשר תרומות נוספות כל עוד אתה עובד.
עם זאת, בגיל 72 תצטרך להתחיל לקחת RMDs, מה שיגביר את ההכנסה החייבת שלך, אלא אם כן יבוצעו התאמות אחרות. כאשר ההכנסה החייבת שלך חייבת להתפשט במהלך אותה תקופת חייך, המשך להכניס כסף לתוכנית פרישה מסוג 401 (k) או ל- IRA של רוט יכול עדיין להיות שימושי. בואו נסתכל על ההבדלים העיקריים בין אפשרויות תוכנית הפרישה הפופולריות ביותר ונבחן כיצד לבנות את התוכניות שלכם בכדי למטב את ההפצות שלכם לאחר שתכפפו לחוקים החדשים של הגעה ל 72.
Takeaways מפתח
- בגיל 72 על עובד להתחיל לקחת את ההפצות הנדרשות המינימליות מחשבונות הפרישה שלהם. זה מגביר את הגילאים 70-1 / 2, בעקבות התקנת חוק ה- SECURE בדצמבר 2019. עובדים מעל גיל 72 נמצאים בסיכון לקיים הכנסה גבוהה יותר חייבת במס מכיוון שעכשיו הם חייבים למשוך קרנות השקעה. ישנן אסטרטגיות להפחתת ההכנסה החייבת הגבוהה יותר עבור מישהו מעל 72, כולל המשך תרומה לחשבונות הפרישה. עובדים מעל גיל 72 יכולים עדיין לתרום ל- IRA, 401 (K) וחשבונות פרישה אחרים, תלוי בנסיבות הספציפיות.
עיקרי חשבון פרישה
השינויים שמגיעים לגיל 72 יכולים להיות זעזועים אם לא שמת לב לפרטי תקנות חשבון הפרישה. להלן מה שקורה לסוגים העיקריים של חשבונות פרישה וכיצד אתה יכול להמשיך לחסוך בזמן שאתה עדיין עובד.
IRA מסורתי
על פי החוק החדש מותר לך לתרום ל- IRA מסורתי ללא קשר לגיל. על פי החוק הישן, לא יכולת עוד לתרום ל- IRA מסורתי ברגע שמלאת 70-1 / 2.
רוט IRA
כל מי ששכרו הרוויח רשאי לתרום ל- IRA של רוט, ואין שום מנדט המחייב את התורם או את בן / תו לקחת RMDs.
401 (k) מסורתית
ללא קשר לגיל, אם אתה עדיין עובד אתה יכול להמשיך לתרום ל- 401 (k). מה שכן, כל עוד בבעלותך פחות מ- 5% מהעסק שאתה עובד עבורו, אינך נדרש לקחת RMDs מ- 401 (k) אצל אותו מעסיק.
רוט 401 (k)
ללא קשר לגיל, אם אתה עדיין עובד אתה יכול לתרום את מלוא דחיית המשכורת שלך לרוט 401 (k). בדומה ל -401 (K) המסורתיים, RMDs נדרשים ברגע שנפרדים מהשירות או אם ברשותך יותר מ- 5% מהעסק המעסיק אותך. זהו הבדל מרכזי בין רוט 401 (k) לבין רוט IRA. עם זאת, ייתכן שההפצות אינן חייבות במס (בדוק עם יועץ המס שלך).
פתרונות תוכנית פרישה עבור 70+ עובדים
איזו תוכנית פרישה עדיפה?
התשובה עשויה להיות שונה כשאתה עובר 72.
IRA מסורתי מול Pretax 401 (k)
פעם זה היה המקרה שאם היית מבוגר מגיל 70-1 / 2, איבדת את היכולת לתרום ל- IRA מסורתי. אך על פי החוק החדש, אין מגבלות גיל. כמו כן, אין הגבלת גיל להציב בקרב קהל ה -70+ עבור תרומות ל- 401 (K). עם זאת, מגבלות התרומה של 2020 עבור 401 (K) הן גבוהות יותר משל מגבלות ה- IRA, מה שהופך את 401 (K) בסופו של דבר לבחירה טובה יותר.
עם IRA, התרומות מוגבלות בסכום של 6, 000 $ לשנה, או 7, 000 $ אם אתה מעל גיל 50. אבל עבור 401 (k) ש ', הגבול הוא 19.500 $ לשנת 2020 עם תרומה נוספת לתפוס עבור אלה מעל 50 של 6, 500 דולר, עבור סך של 26, 000 $.
במקרים רבים העובד המבוגר הוא יועץ או קבלן עצמאי: אם זה המצב שלך, היה מודע לדרישות ה- RMD המוצעות על בעל העסק של 5% ומעלה. במבט ראשון הרעיון לתרום לתכנית המחייבת אותך לקחת RMDs בכל שנה נשמע מטופש, אבל אם אתה מבצע את המתמטיקה זה ממש לא רע.
דוגמא
בשנת 2019, עובד עצמאי בן 75 שהרוויח 80, 000 $ תרם 22, 000 דולר ל -401 (k) שלו; לתוכנית 31 בדצמבר 2019, יתרה של 22, 000 $. ה- RMD לשנת 2020 לעובד בן 76 כיום יהיה רק 1, 000 דולר. אם אתה לוקח את יתרת סוף השנה של 22, 000 $ ומחלק אותו לפי גורם RMD של ילד בן 76, 22, אתה בסופו של דבר עם חלוקה חייבת במס של 1, 000 $. אחרי הכל, כל התוצאה נטו עבור האדם תהיה ניכוי של 21, 000 $ במקום ניכוי של 22, 000 $.
העניין כאן הוא שההזדמנות לחסוך לא מצטמצמת בצורה דרסטית מכיוון שעליך לעשות RMDs בזמן שאתה עובד.
רוט IRA מול רוט 401 (k)
מצד שני, לרוט 401 (k) אין מגבלות הכנסה שעליך להתמודד איתן. עם זאת, עליכם להיות מודעים לכך שרותי 401 (k) בסופו של דבר כפופים לתקנות RMD.
הזוכה בקטגוריית התרומות הקלה ביותר הוא Roth 401 (k). עם זאת, המנצח הכללי והמנצח בקטגוריית היעד הסופי הוא ה- Roth IRA.
על פי חוק ה- SECURE החדש שנחתם לחוק בדצמבר 2019, הפצות מינימליות נדרשות (RMD) אינן מתחילות עד 72, ולא 70-1 / 2, כפי שהיו פעם.
אסטרטגיות נוספות
מה עוד אתה יכול לעשות כדי להמשיך לבנות את קן הפרישה שלך אם אתה עדיין עובד בשנות ה -70 שלך? כמה עצות נוספות:
איחוד וחבר את חור ה- RMD שלך
זה כמעט וודאות כי לאדם העובד בשנות ה -70 לחייו יהיו מרובים של IRA וסוגים אחרים של תוכניות פרישה. כתוצאה מכך, אותם חשבונות צפים ייאלצו לבצע משיכות שנתיות של RMD. אם אותו אדם הוא הבעלים של פחות מ -5% מהעסק שהוא עובד עבורו ומנהל התוכנית מאפשר זאת, אדם זה יכול להחליף כל תוכניות ה- IRA הקיימות ותוכניות הפרישה לתכנית המעסיק הנוכחית שלו. זה נכון כל עוד האדם לא נפרד משירות והוא עדיין עובד.
ברגע שהאדם מגלגל בהצלחה את הנכסים הקיימים לתוכנית של המעסיק, יש להקל עליו או להיצטרך לקחת RMDs שנתיים מאותם נכסים. קלף הבר בתרחיש זה הוא כמעט תמיד מסמך התוכנית ומנהל המערכת. אם הכל קופקטטי ואתה מסוגל להפחית את ההשקעות שלך בזמן שאתה עובד, תהיה לך הזדמנות ליצור מקום לבצע המרה של רוט או להקל על נטל המס שלך בערב עד שתפרוש לגמרי.
השתמש במסנן מס הכנסה של המדינה אם אתה זכאי
אמנם זה תלוי במדינה בה אתם חיים ומגישים את המסים שלכם, אולם יש מדינות שמטילות מס הכנסה ממדינה מספקות טיפול מס נוח יותר לאנשים המשתתפים בתרומות ולהפצות מה- IRA ותוכניות מוסמכות אחרות. באילינוי למשל, הממשלה אינה מוסיפה את תרומות 401 (k) שלך בחישוב הכנסות המדינה שלך; זה גם מאפשר לתושבים לחסוך את מרבית החלוקות מ- IRAs ותוכניות מוסמכות מההכנסה החייבת שלהם.
ישנן פרצות "מסנן מיסים ממלכתי" מכיוון שמדינות רוצות לעודד את תושביהן להישאר במדינה ולא לקפוץ לאוניה למדינות ללא מס הכנסה כמו פלורידה או טקסס כאשר הן יפרשו. עם זאת, הפרצה יכולה להיות רע אם אתה עובד במדינה כמו פנסילבניה ואז פורש למדינה כמו קליפורניה. במצב זה, אתה יכול לקבל מיסוי על הדרך והיציאה. אופן שילוב הפרצות הקיימות הללו באסטרטגיית החיסכון שלך יהיה תלוי ביעדים שלך ובמערכת הנסיבות הספציפית שלך, כולל עצות רו"ח שלך!
דוגמה: לקיחת RMDs מרוט 401 (k)
אדם שיכול לבחון את האסטרטגיה הזו הוא מישהו שהוא מעל 72 שנים, הוא עצמאי ומרוויח תרומות ל Roth 401 (k). במקרה זה, אם הם ישנו את אסטרטגיית החיסכון שלהם על ידי תרומה למצב לפני 401 (k) והמרת IRA חיצוני במקום זאת, הם עשויים להיות מסוגלים להפחית את נטל מס ההכנסה שלהם על המדינה ולהימנע מהצורך לקחת RMDs מ- Roth 401 (k), שהוא חשבון לאחר מס.
בשורה התחתונה
לקהל העובדים מעל 72 יש עדיין את היכולת לחסוך ולהדוף מסים באמצעות רשות IRA ותוכניות מוסמכות שאינן קיימות עבור עמיתיהם הפנסיוניים. על ידי שילוב כלים אלה ואחרים באסטרטגיה הכוללת שלהם, יתכן שהפנסיה כמעט יוכלו להוריד באופן לגיטימי את נטל המס הכולל שלהם. עם זאת, המוטב הממוקד מתוכניות פרישה אינו תמיד התורם, ולכן האסטרטגיה של כל אחד ואחד צריכה לקחת בחשבון את המטרות הספציפיות של אותו אדם, כמו גם את העובדות והנסיבות שמסביב.
כל מי שמנסה לנצל אסטרטגיות אלה צריך להיות מודע לכך שהכללים סביב יישומם מסובכים והחוקים יכולים להשתנות בין לילה. בסופו של יום, עליכם לבצע כל תוכנית המשלבת אסטרטגיות מסוג זה או דומה רק לאחר קבלת ייעוץ סביר מאיש מקצוע מוסמך במיסים בהתייעצות עם מנהל תוכנית הפרישה שלכם.
