חסכון בפרישה: נדחה או מס

תוכן העניינים

• נדחים ממס לעומת פטור ממס
• היתרונות של חשבונות נדחים במס
• היתרונות של חשבונות פטורים ממס
• איזה חשבון מתאים לך?
• בשורה התחתונה

כשאתה חושב קדימה לפרישה, תכנון מס צריך להיות חלק מקבלת ההחלטות שלך מההתחלה. שני חשבונות הפרישה הנפוצים המאפשרים לאנשים למזער את חשבונות המס שלהם הם חשבונות שנדחו ממס ופטורים ממס.

להלן מבט על שני סוגי החשבונות האלה וההבדל העיקרי שיעזור לך להחליט איזה חשבון - או אם שילוב של שניהם - הגיוני עבורך.

Takeaways מפתח

• עם חשבון נדחה ממס חיסכון במיסים מתממש בעת ביצוע תרומות, אך עם חשבון פטור ממס, משיכות הן פטורות ממס בפרישה. חשבונות פרישה נדחים שכיחים במס הם IRAs מסורתיים ו- 401 (k) ש"ח. מס ציבורי חשבונות פטורים הם Roth IRAs ו- Roth 401 (k) s. אסטרטגיית אופטימיזציה למיסוי יכולה להיות למקסם את התרומות לשני סוגי החשבונות.

חשבונות נדחים ממס לעומת חשבונות פטורים ממס

רק כדי להיות ברור: שני סוגים של חשבון הפרישה ממזערים את סכום הוצאות המס לכל החיים שמישהו ייכנס להם, מה שמספק תמריצים להתחיל לחסוך לפרישה בגיל צעיר. ההבדל הבולט ביותר בין שני סוגי החשבונות הוא כאשר יתרונות המס נכנסים פנימה.

חשבונות נדחים במס

חשבונות נדחים ממס מאפשרים לך לממש ניכויי מס מיידיים עד לסכום התרומה המלא שלך, אך משיכות עתידיות מהחשבון ימוסו בשיעור ההכנסה הרגיל שלך. חשבונות הפרישה לדחיית המס הנפוצים ביותר בארצות הברית. הם תוכניות IRA מסורתיות ותוכניות 401 (K). בקנדה הנפוצה ביותר היא תוכנית חיסכון פרישה רשומה (RRSP).

בעיקרו של דבר, כפי שמרמז שם החשבון, מיסים על הכנסה "נדחים" למועד מאוחר יותר.

אם ההכנסה החייבת שלך השנה היא 50, 000 $, למשל, ואתה תורם 3, 000 $ לחשבון שנדחה במס, היית משלם מס על 47, 000 $ בלבד. בעוד 30 שנה, לאחר שתפרוש, אם ההכנסה החייבת במס שלך תחילה היא 40, 000 $, אך תחליט למשוך 4, 000 $ מהחשבון, ההכנסה החייבת שלך תהיה נתפסת עד 44, 000 $.

בשנת 2020, אנשים מורשים לתרום סכום של עד 19, 500 דולר לתוכנית 401 (k), בתוספת תרומה לתפוסה של 6, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה.

בשני 2019 וגם 2020 אתה יכול לתרום מקסימום 6, 000 דולר ל- IRA המסורתי (אלה בני 50 ומעלה יכולים להוסיף 1, 000 דולר נוספים). השתתפות בתוכנית במקום העבודה והסכום שתרוויחו עשויים גם להפחית את ההשתתפות העצמית של חלק מתרומות ה- IRA המסורתיות שלכם.

חשבונות פטורים ממס

חשבונות פטורים ממס אינם מספקים הטבת מס כשאתה תורם להם. במקום זאת, הם מספקים הטבות מס עתידיות; המשיכות בפרישה אינן חייבות במס. מכיוון שהתרומות לחשבון נעשות בדולרים שלאחר המס, אין יתרון מס מיידי. היתרון העיקרי במבנה מסוג זה הוא שתשואות ההשקעות גדלות ללא מס.

מדרגות המס העתידיות והמצופות שלך הן הגורמים המניעים העיקריים לקביעת איזה חשבון מתאים ביותר לצורכי תכנון המס שלך.

חשבונות הפטורים הפטורים ממס בארצות הברית הם Roth IRA ו- Roth 401 (k). בקנדה הנפוצה ביותר היא חשבון חיסכון ללא מס (TFSA).

לעומת זאת, בתיק השקעות רגיל חייבים במס, הבעלים ישלם מסים על רווחי הון על אותו צמיחה של 1, 427 דולר כשמכרו את ההשקעות. ועם חשבון נדחה במס, הבעלים היה משלם מס הכנסה רגיל כאשר הוא הוציא חלוקות מחשבונו - תרומות או רווחים. שימו לב כי מס רווח ההון לטווח הארוך נמוך ממס הכנסה רגיל.

עם חשבון נדחה ממס, משולמים מסים בעתיד, אך עם חשבון פטור ממס, משולמים מיסים ברגע זה. עם זאת, על ידי שינוי התקופה בה אתה משלם מיסים ומאפשר צמיחת השקעות ללא מס, ניתן לממש יתרונות עיקריים.

"אני רוצה לתאר חשבון נדחה במיסוי כמתמהמה במיסוי. מיסים ישולמו יום אחד בהמשך הדרך. עם זאת, חשבון הפטור ממס הוא פטור ממס לאחר הכסף שהופקד בחשבון, "אומר מק קרטר, CFP®, מייסד Courter Financial, LLC., בבלפונטה, פ"ו.

גבולות התרומה עבור רוט IRA ו- Roth 401 (k) ים זהים לזה של IRA המסורתיים ו- 401 (k) ים, אך אנשים שההכנסה ברוטו המותאמת המותאמת שלהם (MAGI) גבוהה מדי עשויים שלא להיות מסוגלים לתרום ל IRA של רוט.

היתרונות של חשבונות נדחים במס

היתרון המיידי של תשלום פחות מס בשנה הנוכחית מספק תמריץ חזק עבור אנשים רבים לממן את חשבונותיהם הנדחים ממס. החשיבה הכללית היא שהטבת המס המיידית של תרומות שוטפות עולות על השלכות המס השליליות של משיכות עתידיות.

כאשר אנשים פורשים לגמלאות, הם ככל הנראה ייצרו הכנסה פחותה חייבת במס, ולכן הם ימצאו עצמם במדרגת מס נמוכה יותר. בדרך כלל מעודדים בעלי הכנסה גבוהה למקסם את חשבונותיהם הנדחים במס כדי למזער את נטל המס הנוכחי שלהם.

כמו כן, על ידי קבלת יתרון מס מיידי, המשקיעים יכולים למעשה להכניס יותר כסף לחשבונותיהם.

נניח, למשל, שאתה משלם שיעור מס של 24% על הכנסותיך. אם אתה תורם 2, 000 $ לחשבון שנדחה במס, תקבל החזר מס בסך 480 $ (0.24 x 2, 000 $) ותוכל להשקיע יותר מה -2, 000 $ המקורי, מה שיהפוך אותו למתחם בקצב מהיר יותר. זאת בהנחה שלא הייתם חייבים מסים בסוף השנה, ובמקרה זה החיסכון במס פשוט יפחית את המסים המגיעים לכם. הגדלת החיסכון שלך יכולה לספק הטבות מס ושקט נפשי.

היתרונות של חשבונות פטורים ממס

מכיוון שהיתרונות של חשבונות פטורים ממס ממומשים עד 40 שנה לעתיד, יש אנשים שמתעלמים מהם. עם זאת, מבוגרים צעירים שנמצאים בבית הספר או שרק מתחילים לעבוד הם מועמדים אידיאליים לחשבונות פטורים ממס. בשלבים המוקדמים הללו בחיים, הכנסתם החייבת במס ותושבת המס המתאימה הם בדרך כלל מינימליים אך ככל הנראה יגדלו בעתיד.

על ידי פתיחת חשבון פטור ממס והשקעת הכסף בשוק, אדם יוכל לגשת לכספים אלה יחד עם צמיחת ההון הנוספת ללא חששות מס. מכיוון שהמשיכות מחשבון מסוג זה הינן פטורות ממס, הוצאת כסף בפרישה לא תדחוף מישהו למדרגת מס גבוהה יותר.

"האמונה המקובלת כי המסים יהיו נמוכים יותר בפנסיה אינה מיושנת", אומר עלי האשמיאן, MBA, CFP®, נשיא Kinetic Financial בלוס אנג'לס, קליף. "הפורש המודרני מוציא יותר כסף ומייצר הכנסות רבות יותר מאשר בדורות קודמים. כמו כן, סביבת המס עשויה להיות גרועה יותר עבור גמלאים בעתיד מכפי שהיא כיום. אלה רק חלק מהסיבות לכך שאסטרטגיות פטורות ממס עשויות להיות מועילות."

"אני לא יכול לחשוב על מי שלא נהנה מפטור ממס", אומר ווס שאנון, CFP®, מייסד חברת SJK Financial Planning, LLC בהורסט, טקסס. "לעיתים קרובות, לקוח שנמצא במדרגת מס גבוהה ובעל אסטרטגיית השקעה מכוונת צמיחה ארוכת טווח, יוכל לנצל רווחי הון ומיסוי דיבידנד מוסמך - נכון לעכשיו בשיעורים נמוכים יותר - ואילו דחיית מס ממירה את כל הרווחים ל הכנסה רגילה, הממוסה בשיעור הגבוה יותר."

איזה חשבון מתאים לך?

בעוד שאסטרטגיית ייעול המס האידיאלית תכלול מקסום התרומות לחשבונות נדחים ומס פטורים ממס, ישנם משתנים מסוימים שיש לקחת בחשבון אם הקצאות כאלה אינן אפשריות.

בעלי הכנסה נמוכה

בעלי הכנסה נמוכה מעודדים להתמקד במימון חשבון פטור ממס. בשלב זה, לא תהיה הגיון רב בהפרשות לחשבון נדחה ממס משום שהטבת המס הנוכחית תהיה מינימלית אך ההתחייבות העתידית עשויה להיות גדולה.

מישהו שתורם 1, 000 דולר לחשבון נדחה במס כאשר יש להם מס הכנסה של 12% יחסוך 120 דולר רק היום. אם הכספים הללו נמשכים תוך חמש שנים כאשר האדם נמצא במדרגת מס גבוהה יותר ומשלם מס הכנסה של 32%, ישולמו 320 $.

מצד שני, תרומות לחשבון הפטור ממס ממוסות כיום. עם זאת, בהנחה שתחשפו למדרגת מיסים גבוהה יותר בשנים שלאחר מכן, תימזער ככל האפשר את חשבון המס העתידי שלכם.

בעלי הכנסה גבוהה

על בעלי השכר הגבוה יותר להתמקד בתרומות לחשבון דחיית מס כגון 401 (k) או IRA מסורתי. היתרון המיידי יכול להוריד את מדרגת המס השולית שלהם, וכתוצאה מכך ערך משמעותי.

שקול את המטרה ואת מסגרת הזמן של חיסכון הפרישה שלך

משתנה מכריע נוסף שיש לקחת בחשבון הוא המטרה ומסגרת הזמן של החיסכון שלך. חשבונות נדחים ממס מעדיפים בדרך כלל, אך לא תמיד, כלי רכב לפנסיה שכן לרוב האנשים יש רווחים מינימליים ועשויים להיות בעלי שיעורי מס נמוכים יותר בשלב זה לאחר העבודה. לעיתים קרובות עדיפות חשבונות פטורים ממס למטרות השקעה שכן משקיע יכול לממש רווחי הון משמעותיים ללא מס.

"אני למעשה חושב שלקוחות בדרך כלל מעמיסים יותר מדי על חשבונות דחיית מס", אומרת מרגריטה צ'נג, CFP®, מנכ"לית Blue Ocean Global Wealth בגית'רסבורג, ד"ר. "כשאנחנו מטיפים לגיוון השקעות, פיזור המס חשוב לא פחות. חשוב לממש כיום חיסכון במס. עם זאת, יש מה לומר לחיסכון פרישה פטור ממס או פטור ממס. השילוב של ממוצע עלות דולר, ערך זמן של כסף וצמיחה ללא מס הוא טריפקטה רבת עוצמה."

לא משנה מה הצרכים הפיננסיים שלך, יועץ פיננסי יוכל לעזור לך להחליט איזה סוג חשבון מתאים לך ביותר.

בשורה התחתונה

תכנון מס הוא חלק מהותי בכל החלטה על תקצוב אישי או ניהול השקעות. חשבונות נדחים ומס פטורים ממס הם בין האפשרויות הנפוצות ביותר להקל על חופש כלכלי במהלך הפרישה.

כשאתם בוחנים את שתי האלטרנטיבות, רק זכרו שאתם תמיד הולכים לשלם מיסים, ובהתאם לסוג החשבון, מדובר פשוט בשאלה מתי.