הן רוט IRAs והן 457 תוכניות הן דרכים המועילות במס לחיסכון לפנסיה, אך הן עובדות אחרת. כל מי שיש לו הכנסה הרוויח יכול לפתוח ולתרום ל- IRA של רוט, בתנאי שיעמוד במגבלות ההכנסה. לשם השוואה, 457 תוכניות זמינות רק לעובדים מסוגים מסוימים של ארגונים. אם אתה זכאי הן ל IRA של רוט והן לתוכנית 457, הנה כמה דברים שחשוב לקחת בחשבון.
Takeaways מפתח
- 457 תוכניות הן סוג של תוכנית פרישה שמעסיקים מסוימים ממדינות, ממשלות מקומיות ועמותות מספקות לעובדיהם. IRAs Roth זמינים לכל מי שעומד בדרישות הכנסה מסוימות. אתה יכול לתרום גם לתוכנית 457 וגם ל- IRA Roth אם אתה כשיר.
מהי תוכנית 457?
תוכנית 457 היא אחת ממספר תוכניות פרישה שמעסיקים יכולים להעמיד לרשות עובדיהן. חברות פרטיות למטרות רווח נותנות חסות לרוב לתוכניות 401 (k), בעוד שמלכ"רים, בתי חולים ומערכות בית ספר ציבוריות עשויות להשתמש בתוכניות 403 (ב).
חלק מהמעסיקים הממלכתיים, השלטון המקומי והמלכ"רים מציעים אפשרות נוספת: תוכנית 457. בבסיסם, לשלוש התוכניות הללו יש הרבה מאותם יתרונות מס.
כיצד פועלות תוכניות 457
עם 457 - או 457 (ב), כפי שהיא מכונה לעתים קרובות - התרומות שלך נעשות בדולרים לפני מס. אז אתה לא משלם מיסים על הכסף שהכנסת לתוכנית עד שתמשוך אותו בהמשך החיים.
לשנת 2020 אתה יכול לתרום עד 19, 500 דולר. אם אתה בן 50 ומעלה, אתה יכול לתרום עוד $ 6, 500 לתפוס. זה מגדיל את המגבלה השנתית שלך ל 26, 000 $, זהה למכונית 401 (k).
אך בניגוד לתכנית 401 (k) או 403 (b), 457 עשוי לאפשר לך לתרום תרומה מיוחדת לתפוסה למשך שלוש שנים לפני גיל הפנסיה הרגיל שלך. אם התוכנית שלך מתירה, אתה יכול לתרום את הפחות מ:
- פעמיים את המגבלה השנתית, השווה 39, 000 $ לשנת 2020, או המגבלה השנתית הבסיסית בתוספת הסכום של המגבלה הבסיסית שלא נעשה בה שימוש קודם לכן (זה תקף רק אם אינך משתמש בתרומות ההשגה הרגילות לגיל 50+).
לדוגמה, אם התוכנית שלך מציינת 65 כגיל הפרישה שלך, אתה יכול לתרום עד 39, 000 $ לשנה לאחר גיל 62, בתנאי שזה לא יעלה על המשכורת השנתית שלך.
בדומה ל- 401 (k), מעסיק יכול להתאים את 457 התרומות שלך. אם אתה משקיע 1, 000 דולר לחודש והמעסיק שלך מסתכם ב -50%, אתה מקבל 500 $ כסף בחינם בכל חודש.
שלא כמו תוכניות 401 (k), 457 תוכניות מאפשרות לך לתרום תרומות גדולות יותר לשלוש בשלוש השנים שלפני הגעתך לגיל הפרישה.
מתי משלמים מיסים?
בעוד ששתי 457 התוכניות והן רשות ה- IRA מציעים יתרונות מס, הם ההפך הגמור מבחינת השגת המס שלך. כאמור, התרומות ל- 457 תוכניות נעשות בדולרים לפני מס. אתה נהנה מהפסקת מס מראש, מכיוון שהתרומה מורידה את ההכנסה החייבת שלך לשנה. אך תשלם מיסים על כל הכסף שתמשוך במהלך הפרישה.
עם IRA של רוט, אינך מקבל הפרת מיסים מראש, אך התרומות והרווחים שלך גדלים ללא מס. אתה משלם למעשה את המסים שלך כשאתה תורם את התרומה. החל משנת 2020 אתה יכול לתרום עד 6, 000 $ לשנה ל- IRA של רוט, או 7, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה, כל עוד אתה עומד במגבלות ההכנסה של מס הכנסה. אם אתה נשוי ומגיש מסים במשותף, למשל, אתה יכול לתרום את מלוא התרומה אם ההכנסה המותאמת ברוטו (MAGI) המותאמת שלך היא פחות מ- 196, 000 $.
נסיגות מוקדמות משנות ה -457 ו- IRA של רוט
שלא כמו תוכניות פרישה אחרות בחסות מעביד, אתה יכול למשוך כסף מ- 457 שלך לפני גיל 59 וחצי ללא קנס. אך זכרו, אתם עדיין חייבים מיסים על הנסיגה.
עם IRA של רוט, הכסף שלך יוצא ללא מיסים (ונטול עונש) אם חשבונך בן לפחות חמש שנים, ואתה בגיל 59 וחצי. אתה יכול למשוך את התרומות שלך בכל עת, מכל סיבה שהיא, ללא מס או קנס.
האם 457s ו- IRAs רוט דרשו הפצות מינימליות?
הפצות מינימליות נדרשות (RMD) חלות על כל תכניות הפרישה בחסות המעסיק, כולל 457. ברגע שתגיע לגיל 70 וחצי, עליך להתחיל לקחת משיכות או להסתכן בכך שתצטרך לשלם קנס מס תלול של 50%.
לעומת זאת, לרשות ה- IRA של Roth אין RMDs במהלך חייכם. זה יכול להפוך אותם לדרך נהדרת להעביר עושר למוטבים שלך, כל עוד אינך זקוק לכסף לצורך הוצאות מחיה.
אתה יכול להשאיר גם את ה- IRA של 457 וגם רוט
למעשה, קיום שני סוגי חשבונות הפרישה יכול לשמש גידור כנגד בלתי צפויות של שיעורי מס עתידיים.
אם שיעורי המס גבוהים בהרבה כשאתה פורש לגמלאות, אתה תרוויח משמעותית מה- IRA של רוט שלך מכיוון שהמשיכות שלך הינן פטורות ממס. אם שיעורי המס נמוכים יותר כאשר תפרוש, 457 החשבון שלך היה החשבון היעיל ביותר למס. כך או כך, האחד יעזור לאזן את האחר.
להכניס רוט לתוכנית 457 שלך
מה אם אתה רוצה את היתרונות של חשבון מסוג רות 'בתוך 457 שלך? חלק מהמעסיקים מציעים אפשרות רוט ייעודית. אם זה זמין, אתה יכול לתרום לתוכנית 457 שלך תרומות לאחר מס שתוכל למשוך מאוחר יותר, ללא מס. בניגוד ל- IRA של רוט, לעומת זאת, חשבון רות 'המיועד שלך יהיה כפוף להפצות מינימליות נדרשות, כך ש- IRA נפרד של רוט יכול עדיין להיות בחירה טובה יותר.
