מה זה SEC Form ADV-E
SEC Form ADV-E כולל אישור נכסי לקוח, מזומנים וגם ניירות ערך, המוחזקים על ידי יועץ השקעות רשום. טופס ה- SEC ADV-E משמש בעיקר את רואי החשבון. הוא מכיל מידע על היועץ ומצב התרגול יחד עם רשימת ניירות ערך ואחזקות הלקוח.
שוברים את ה- SEC טופס ADV-E
SEC טופס ADV-E נדרש על ידי ה- SEC על פי חוק יועץ ההשקעות משנת 1940. הוא מוערך על ידי רואה חשבון עצמאי לגבי דיוק ותאימות. המטרה הסופית של הטופס היא להבטיח טיפול נכון בנכסי הלקוח.
המידע הכלול בטופס ADV הוא חשוב לכל המשקיעים הפוטנציאליים והעכשוויים - בדיוק כמו שתחקרו לעומק כל החלטה פיננסית חשובה, כמו קניית בית או מכונית.
חלקים של טופס SEC ADV-E
בצורה פורמלית יותר, טופס ADV הוא הטופס האחיד שמשמש יועצי השקעות להרשמה הן של נציבות ניירות ערך והן מטעם רשויות ניירות ערך. הטופס מורכב משני חלקים. חלק 1 דורש מידע על עסק יועץ ההשקעות, בעלות, לקוחות, עובדים, פרקטיקות עסקיות, שיוך וכל אירוע משמעתי של היועץ או עובדיו. חלק 1 מסודר בתבנית סימון התיבה, במילוי-ריק. ה- SEC סוקר את המידע מחלק זה של הטופס כדי לעבד רישומים ולנהל את תוכניות הרגולציה והבדיקות שלה.
החל משנת 2011, חלק 2 מחייב את יועצי ההשקעות להכין עלונים עלילתיים הכתובים באנגלית רגילה המכילים מידע כמו סוגי שירותי הייעוץ המוצעים, לוח שכר היועץ, מידע משמעתי, ניגודי עניינים והרקע החינוכי והעסקי של ניהול ומפתח אנשי הייעוץ של היועץ. העלון הוא מסמך הגילוי העיקרי שמספקים יועצי השקעות ללקוחותיהם.
יועצי ההשקעות נדרשים למסור מדי שנה ללקוחות סיכום של שינויים מהותיים בעלון וכן למסור עלון מעודכן מלא או הצעה לספק ללקוח את העלון המעודכן. בנוסף, על יועץ השקעות למסור ללקוחות תוסף עלון המספק מידע על העובדים הספציפיים, הפועל מטעם יועץ ההשקעות, אשר למעשה מספקים את ייעוץ ההשקעה ללקוח.
