האם עליך לשאול מתוכנית הפרישה שלך?

תוכן העניינים

• הלוואות לעומת משיכות
• גיוון
• מיסוי כפול
• נכשל בתשלומי החזר
• מדוע לקחת הלוואה מהתכנית שלך
• בדוק את הוראות התוכנית שלך
• מחדש את חשבונך
• בשורה התחתונה

מטרת תכנון הפרישה היא לממן את שנות העבודה שלאחר העבודה, ולאפשר לך לשמור או לשפר את רמת החיים שלך לפני הפרישה. כיוון שכך, המתכנן הפיננסי / הפרישה שלך יעודד אותך לחסוך ככל שתוכל בחשבונות הפרישה המוסמכים שלך ולדחות ביצוע משיכות כל עוד המותר בתכנית.

לקיחת כספים מחשבון הפרישה שלך עשויה להשפיע לרעה על חיסכון הפרישה שלך, אך ישנם מקרים שבהם הדבר הגיוני., נראה כמה היתרונות והחסרונות של הלוואה מחשבון הפרישה שלך.

הלוואות לעומת משיכות

ראשית, נבדיל. נטילת הלוואה שונה מביצוע משיכה מחשבון פרישה. שניהם מצמצמים את הנכסים בתיק שלך, כמובן: אם חשבונך מחזיק 100, 000 $ ואתה מוציא 40, 000 $, יש לך יתרה של 60, 000 $. עם זאת, עם המשיכה אינך נדרש להחזיר את הסכום שחולק מהתוכנית, ואילו יש להחזיר הלוואה לתוכנית על מנת להימנע ממנה להיחשב כאירוע במס.

גיוון

גיוון הוא חלק חשוב בתכנון הפרישה. (ראו: "חשיבות הגיוון.") מתכנני פרישה ממליצים בדרך כלל על גיוון הנכסים בהתאם לסובלנות הסיכון של הלקוח הבודד. בעוד התכנון מבוסס על ביצועי נכסים של פעם ונחשפו, יש לקחת בחשבון את הסיכון, למעט כשמדובר בנכסים המניבים שיעור תשואה מובטח או ריבית מובטחת. אחד החסרונות בהלוואות מתוכנית הפרישה שלך הוא שסכום ההלוואה כבר לא מושקע, ולכן יכול היה לפגוע ביחסי הגיוון עד להחזרת הסכום לתכנית.

עם זאת, כאשר לוקחים הלוואה, יתייחס לסכום ההלוואה כנכס בתוכנית, מכיוון שהוא יוחלף על ידי שטר החוב שלך. בעוד שהסכום לא יהיה מגוון, הוא יקבל שיעור תשואה מובטח, שיכול להיות ממוצע של ריבית הפריים פלוס 2%. זכור כי לגיוון יש סיכונים, והאפשרות שקיימת תשואה שלילית על ההשקעות שלך, אלא אם כן יש לחלק מההשקעות שלך שיעור תשואה מובטח. לכן היתרון של לקיחת הלוואה מחשבונך הוא בכך שתקבל שיעור תשואה מובטח על סכום ההלוואה.

מיסוי כפול

אחת הטענות נגד לקיחת הלוואה מתוכנית הפרישה שלך היא שהסכום שתחזיר לריבית יחויב במס כפול. הסיבה לכך היא כי החזרי ההלוואה, כולל הריבית, יבוצעו בסכומים שכבר חויבו במס ויחויבו במס בעת משיכה מחשבון הפרישה.

"ברגע שהחזר ההלוואה שלך לאחר המס יגיע לתוכנית שלך 401 (ק), הם הופכים להיות לפני זמן רב, וכשתפרוש ותתחיל לקחת הפצות, החזר ההלוואות שלך יחויב במס, " אומר מייקל מז'ריצקיי, נשיא קבוצת מילסטון ניהול נכסים., Avon, Ct. "מכאן, מיסוי כפול."

בואו נסתכל על דוגמא:

הנחה מספר 1:

• אתה תורם 100, 000 $ לתוכנית הפרישה שלך על בסיס טרום מקדם. 100, 000 $ צוברים הכנסות בסך 10, 000 $. מעולם לא לקחת הלוואה מיתרת תוכנית הפרישה שלך.

110, 000 הדולרים יחויבו במס בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך בעת משיכה מחשבון הפרישה שלך. מכיוון ש- 100, 000 $ הגיעו מכספי טרום-טרום-רווח, והרווחים של 10, 000 $ שנצברו על בסיס טרום-מדויק, 110, 000 הדולרים יחויבו במס רק לאחר משיכה.

הנחה מס '2:

• אתה תורם 100, 000 $ לתוכנית הפרישה שלך על בסיס טרום מקדם. 100, 000 $ צוברים הכנסות של 8, 500 $. לקחת הלוואה של 20, 000 $ מהתוכנית, אשר החזרת. הריבית שהחזר ההלוואה היא 1, 500 $.

110, 000 הדולרים יחויבו במס בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך בעת משיכה מחשבון הפרישה שלך. מכיוון ש -100, 000 הדולר הגיעו מכספי טרום-טרום-רווח, והרווחים של 8, 500 דולר שנצברו על בסיס טרום-דמי טרום -וענק, 108, 500 הדולרים יחויבו במס רק בעת משיכה. עם זאת, 1, 500 הדולרים שהגיעו מפירעון הריבית על ההלוואה נפרעו בסכומים שכבר חויבו במס, והם יחויבו במס שוב בעת משיכה מחשבון הפרישה שלך. כתוצאה מכך תשלמו מיסים פעמיים על 1, 500 $.

ההשלכות של אי ביצוע התשלומים

עם כמה חריגים שהוגדרו באופן מצומצם, יש להחזיר הלוואות שנלקחו מחשבון הפרישה שלך לפחות רבעוני, ויש להחזיר אותם בסכומים מופחתים של קרן וריבית. אי עמידה בדרישות אלה עלולה לגרום לכך שההלוואה תיחשב כעסקה חייבת במס. פירוש הדבר הוא גם שתאבד את ההזדמנות לצבור רווחים נדחים ממס על הסכום ולבצע איתו השקעות מגוונות.

"אני חושב שעדיף תמיד לא לשאול מתוכנית פרישה אלא אם כן זה מפלט אחרון. למרות שזו עושה זאת כדרך פטורה ממס לגישה לבירה, זה לא תמיד מסתדר ככה, "אומר אלן כץ, נשיא Comprehensive Wealth Management Group, LLC, בסטטן איילנד, ניו יורק.

יתרות הלוואה אשר מטופלות כהפצה כפופות לא רק למס הכנסה, אלא גם עשויות לחייב את עונש החלוקה המוקדמת של 10%.

מדוע לקחת הלוואה מתוכנית הפרישה שלך?

עליך לקחת הלוואות מתוכנית הפרישה שלך רק אם מיצית את אפשרויות המימון האחרות שלך, או אם ההלוואה תסייע בשיפור הכספים שלך. לדוגמה, אם היו לך יתרות בכרטיסי אשראי של 20, 000 $ בריבית של 15% ויכולתם להרשות לעצמך לשלם 400 $ לחודש, ייתכן שיהיה זה הגיוני כלכלית לקחת הלוואה מתוכנית הפרישה שלך בכדי לשלם את כרטיס האשראי שלך. יתרות. בואו נשווה בין שני התרחישים:

סכום הלוואה של תוכנית פרישה	20, 000 $	יתרת כרטיס אשראי	20, 000 $
גובה הריבית	4.50%	גובה הריבית	15%
תדר תשלום	דו - שבועי	תדר תשלום	חודשי
סכום לתשלום	171.94 דולר	סכום לתשלום	400 דולר
תקופת החזר תשלום	חמש שנים	תקופת פירעון (אם ההחזר הוא 400 $ לחודש)	שש שנים 7 חודשים
ריבית מוחלטת	2, 351.41 דולר	ריבית מוחלטת	11, 582 דולר