מהי הצהרת מידע נוסף (SAI)?
הצהרת מידע נוסף (SAI) היא מסמך משלים לתשקיף של קרן נאמנות הכולל מידע נוסף על הקרן וכולל גילוי נוסף לגבי פעילותה. הצהרת מידע נוסף נדרשת כחלק ב 'של הצהרת הרישום של הקרן המוגשת לטופס N-1A.
Takeaways מפתח
- הצהרת מידע נוסף (SAI) מכילה מידע על קרן נאמנות שאינה יכולה להימצא בתשקיף שלה. ה- SAI משמש לחשיפת מידע מפורט יותר וכספים מעודכנים שאינם יכולים להיכלל בתשקיף הרחב. SAI הוא חובה מסמך שיופק על ידי חברת קרנות נאמנות, אך אינו צריך להישלח למשקיעים פוטנציאליים אלא על פי דרישה.
הבנת הצהרת מידע נוסף
הצהרת מידע נוסף היא אחד משלושה מסמכים שהמשקיע בדרך כלל ימצא כאשר הוא מחפש מידע על קרן נאמנות. שני המסמכים האחרים כוללים את התשקיף ותשקיף הסיכום.
קרנות נאמנות נדרשות להגיש ולתחזק טפסים רבים אצל נציבות ניירות ערך (SEC) בשילוב עם רישומיהם. התשקיף נדרש ברישום ויכול להיות מלווה בתשקיף סיכום, המספק סיכום קצר למשקיעים. חברות קרנות נאמנות נדרשות לספק למשקיעים תשקיף בעת קניית מניות.
תוכן SAI
דרוש מידע נוסף על קרנות נאמנות. הכספים אינם נדרשים לחלק אותה לבעלי המניות אך עליהם לספק זאת אם יתבקש. הצהרת המידע הנוסף מעניקה לקרן נאמנות אפשרות להרחיב על פרטים אודות הקרן שלא נמסרים או נדונים בהרחבה בתשקיף.
SAI מתעדכן באופן קבוע ולעתים קרובות יכלול את הדוחות הכספיים של הקרן. בדרך כלל זה יכלול מידע על נושאי משרה, דירקטורים ואנשים אחרים השולטים על כיוון ההשקעה של הקרן.
מסמכי דיווח על קרנות נאמנות
מסמכי ה- SAI והתשקיף הם המקורות העיקריים למידע שהמשקיע ימצא כאשר הוא מחפש פרטים על קרן באתר שלו. דרוש מגוון רחב של טפסים וגילויים אחרים של קרנות נאמנות כניירות ערך רשומים על פי חוק ניירות ערך משנת 1933 וחוק חברת ההשקעות משנת 1940. בנוסף לתשקיף ול- SAI, על קרנות להגיש דוחות חצי שנתיים ושנתיים עם הקרן דוחות כספיים ודוחות רבעוניים עם החזקות התיק.
ניתן למצוא את כל ההרשמות בקרן באופן מקוון דרך ה- SEC. בדרך כלל מרבית הקרנות יספקו את כל הרשמות ה- SEC שלהם למשקיעים באתר של קרן הנאמנות. סוגים אחרים של דוחות שיווקיים של קרנות שיכולים לעזור למשקיע לקבל החלטות השקעה לגבי קרן כוללים גיליונות עובדות של הקרן, דוחות ביצועים, אחזקות קרנות מובילות, קטגוריות השקעה ופיצולי הקצאת קרנות. חברות קרנות נאמנות חושפות בדרך כלל הפצות, הוצאות קרן ונכסים המנוהלים. לעתים קרובות אתרי השיווק שלהם יכללו תכונות קרנות, כמו מחיר לרווחים והיוון הממוצע בשוק.
