מה המונח שיטה מסוימת?
המונח שיטה מסוימת הוא דרך לחשב הפצות מינימליות שיש לקחת מחשבון פרישה מדי שנה על בסיס תוחלת החיים של בעל החשבון.
השימוש העיקרי שלה הוא בקביעת הסכומים שישולמו למשקיעים הרוכשים מונח קצבה מסוימת.
מס הכנסה משתמש בגרסה של המונח שיטה מסוימת בגליון העבודה שלה עבור נישומים כדי לקבוע את סכום החלוקה המינימלית הנדרשת שעליהם למשוך מחשבון פרישה נדחה ממס החל מגיל מסוים. גיל זה הוא 70 1/2 לשנת המס 2019 אך עולה לגיל 72 לשנת המס 2020.
כיצד עובד המונח שיטה מסוימת
תוך שימוש במונח שיטה מסוימת, החלוקה או הנסיגה מחשבון פרישה מבוססים על תוחלת החיים של המחזיק בזמן המשיכה הראשונה. עם כל שנה ברציפות, החשבון מתרוקן בהתמדה עם תוחלת החיים של האדם פוחתת בשנה. חשבון הפרישה יאזל לחלוטין כאשר בעל החשבון יגיע לגיל תוחלת החיים שלו. אם אתה מתריס נגד הסטטיסטיקה וממשיך לחיות, זו חדשות טובות וחדשות רעות.
Takeaways מפתח
- המונח שיטה מסוימת מחשב את משך הזמן שצריך להימשך חשבון פרישה במהלך חייו של בעל החשבון. מבוטח מקבל לטווח תשלומי קצבה מסוימים בתוך תוחלת חייו. מונח לקצבה מסוימת כפוף לבדיקות שנתיות, למקרה שיש לבצע התאמות לסכומי תשלום הקצבה.
עם מונח קצבה מסוימת, המכונה אחרת שנים קצבה מסוימת או קצבה מסוימת, מבוטח מקבל תשלומים בתשלומים רגילים למשך פרק זמן. לאחר סיום התקופה שנקבעה, התשלומים נפסקים.
האתגר המתבקש במונח שיטה מסוימת הוא שגמלאי בריא עשוי לשרוד את חסכונות הפרישה שלו אם היא או היא חיים היטב בתוחלת החיים הצפויה.
מונח קצבה מסוימת בדרך כלל מבטיח תשלום גדול יותר בכל חודש מאשר קצבה לחיים או קצבה מיידית, מכיוון שהוא מכסה מסגרת זמן מוגדרת ולא את אורך חייו של הקצבה.
שימוש במונח שיטה מסוימת
"המפתח ליישום המונח שיטה מסוימת הוא קביעת תוחלת החיים של האדם", על פי WiseGEEK. "באופן כללי, שנת ההפצה הראשונה במונח שיטה מסוימת מבוססת על תוחלת החיים הנוכחית שנקבעה עבור האדם. כל שנה ברציפות, תוחלת החיים מותאמת כך שתאפשר גורמים שונים, כולל שינוי במספר המצטברים של השנים בהן האדם צפוי לחיות.
"תהליך זה של סקירה שנתית מביא לעיתים לשינויים בסכום החלוקה לשנה הקלנדרית הקרובה, אם כי בדרך כלל ההבדל קטן", מסביר האתר. "החריג יהיה במקרה של שינוי דרסטי כלשהו בבריאות הכללית או גורם אחר שישנה משמעותית את תוחלת החיים הצפויה."
אחד היתרונות של המונח שיטה מסוימת הוא ש"הפצות בגודל מסוים ימשיכו להתבצע בכל שנה. " על פי האתר. "זה יכול להיות נוחות עבור אנשים שנמצאים במצב בריאותי מצוין בזמן הפרישה ויכולים לצפות קדימה לחיות שניים עד שלושה עשורים לאחר פרישתם. כשמשולבים במשאבים אחרים כמו חסכון, השקעות ונכסים אחרים, תוכנית הפרישה השימוש במונח בשיטה מסוימת להפצה שנתית יכול לספק תחושת ביטחון המאפשרת לאנשים ליהנות באמת מהשנים שלאחר העסקה פעילה במקום העבודה."
