מהם קרנות שלא הוגשו?
כספים שלא הוגשו הם כסף ונכסים אחרים שלא ניתן לאתר את בעליהם החוקיים. בדרך כלל מועברים כספים ללא דרישה לממשלה לאחר חלוף פרק זמן מסוים. כדי לתבוע את הכספים או הנכסים, על הבעלים המיועד או הנהנה המיועד להגיש תביעה; אם הוא שייך לעיזבון, הוא עשוי לדרוש מהתובע להוכיח את זכויותיו ברכוש או בכספים שלא נטענו.
הבנת כספים ללא תביעות
ישנן סיבות שונות לכך שקרנות ונכסים לא נדרשות. לדוגמה, ניתן יהיה לחייב את הנישום בהחזר כספי, אולם בדיקת ההחזר הפכה ללא דרישה מכיוון שנישום עבר ללא עדכון כתובתו ברשות המס. כשלים בבנקים יכולים ליצור מאגר של קרנות שלא נגבו דרישה כאשר הלקוחות אינם מודעים לסגירתם או אינם יודעים למי לפנות בכדי להשיג את הכספים שלהם. פנסיה שלא הוגשה היא סוג נפוץ של קרנות שלא נטענו, במיוחד כאשר חברה נסגרת ואין מידע מיידי אודות ניהול הפנסיות שלה.
רכוש שלא נתבע הוא למעשה רכוש שלא עבר תביעות מעבר לתקופת הרדמה. תקופת הרדמה היא משך הזמן שבין כאשר מוסד פיננסי מדווח על חשבון או נכס כבלתי תובע ובין שהממשלה חושבת שהחשבון או הנכס שיש לוותר עליו. ברוב המדינות תקופת הרדמה היא חמש שנים. כאשר רכוש מוגדר רשמית על ידי המדינה כנטוש או ללא תביעות, הוא עובר תהליך המכונה "טיפול במתחם", בו המדינה מקבלת על עצמו בעלות על אותו נכס עד שהבעלים הזכות להגיש תביעה.
סוגים של נכסים שלא נגבו דרישה כוללים בדיקות שכר שלא נחתמו, מניות לא פעילות, כספי בית משפט, דיבידנדים, חשבונות בדיקה וחיסכון ותמורת מקרקעין. כאשר חשבונות רכוש אינם מוגדרים, הם מועברים למדינה מסיבות שעשויות לכלול את מותו של בעל החשבון, אי רישום כתובת העברת לאחר החלפת מגורים, או פשוט שוכח מחשבון.
רכוש שלא נתבע אינו מחויב במס בזמן שהוא מוגש כבלתי תובע; עם זאת, כאשר הוא מקבל את החזרה, הנכס עשוי להיות מוכר רשמית כהכנסה חייבת במס. ניתן להחזיר פטור ממס חלק מהקרנות הלא תובענות, כגון השקעות מ- 401 (k) או IRA.
Takeaways מפתח
- קרנות שלא נתבעו הם אותם נכסים שבהם לא ניתן לאתר את הבעלים החוקיים. כספים ורכוש בלתי תובעניים בדרך כלל מועברים למדינה בה הנכסים ממוקמים, לאחר שחלפה תקופת רדום. כאשר תביעות על קרנות שלא הוגשו בעלות עלו בערכן, ייתכן שיהיו מיסים הערכה באותה עת כהכנסה רגילה. האתרים קבעו תהליכים לפיהם בעלי חוקי של נכסים יכולים להחזיר כספים ללא דרישה.
דוגמה לקופות שלא נטענו
קחו דוגמה בה אדם משלם מיסים פדרליים משוערים במהלך שנה, מגיש את המסים שלו ומבקש כל החזר כספי לכתובת הבית שלו; לפני שעובד ההחזר הוא עובר ולא מצליח לחשוף את כתובתו החדשה לרשות המס. ההחזר מעובד מאוחר יותר ונשלח בדואר לכתובת האחרונה הידועה שלו. כדי להרתיע הונאה, בדרך כלל לא ניתן להעביר התכתבויות ותשלומים מרשויות המס. בגלל מדיניות זו, צ'ק ההחזר הכספי שאינו ניתן להחזר הוחזר למנפיק והפך לקרן שלא הוגשה. הנטל מוטל כעת על הנישום ליצור קשר עם הממשלה בכדי להוציא מחדש את השיק לכתובת הנכונה.
מדינת ניו יורק גבתה הכנסות של 700 מיליון דולר מנדל"ן שלא הוגשה בשנת 2013. בעוד שמספר זה גבוה מהממוצע, סכום ההכנסות שמקורות מדינות מחשבונות שלא הועמדו במקום מסתכם ביותר מ- 62 מיליארד דולר בפריסה ארצית. הנתונים מצביעים על כך ש -50% מהחשבונות שלא נטענו בעלות מחזיקים פחות מ- $ 100, אך אין מגבלה לגודל החשבון. בשנת 2014 החזירה טקסס למעלה מ -200 מיליון דולר לבעלי נכסים שלא נטענו בעבר, עם סכום תביעה ממוצע של 1, 000 דולר. תביעות רבות גבוהות בהרבה, אך לא רבות ככל הנראה תואמות את 32.8 מיליון הדולר שתושב קונטיקט טען ב -2012, ההכנסות ממכירת מניות, כך עולה ממאמר ב -2017 של Press Press .
אימות קופות שלא הוגשו
ממשלות מציעות מגוון דרכים לבדוק אם מדובר בכספים שלא נטענו. שירות ההכנסות הפנימיות (IRS), למשל, מאפשר לנישומים לבדוק את מצב ההחזר באופן מקוון ומציע גם קו חם שנישומים יכולים להתקשר אליו. מכיוון שפורטלי החזר מקוון קלים יותר ויקרים יותר לתחזוקה ממערכות טלפון, ממשלות עשויות להדגיש שלקוחות מתקשרים רק אם משלוח תשלום החזר כספי עולה על זמן סביר (למשל 21 יום מקבלתו).
בארצות הברית, עדיין אין לממשל הפדרלי מערכת זמינה לאנשים לבדיקת כספים או רכוש שלא הוגשו. הוא גם לא מקיים מסד נתונים ריכוזי לצורך פיקוח על כספים לא תובעניים ברמה הפדרלית, וגם אין לו מידע על קרנות שלא הוגשו על ידי כל מדינה. אנשים ועסקים המחפשים קרנות שלא נגבו דרישה, יידרשו ככל הנראה לפנות לסוכנויות המדינה המתאימות בהן יתכן וקיימים כספים או רכוש שלא הובאו.
לא ידוע על אנשים רבים, לרוב, אם לא כולם, נאסר על סוכנויות ממשלתיות ליצור קשר טלפוני עם בעלי קרנות / נכסים בלתי מוגדרים. מכיוון שרמאים מודעים למגבלה זו, הם עשויים לנסות להונות את הציבור. במקרים מסוימים, למשל בפנסיות שלא הוגשו על ידי החברה המנוהלת על ידי תאגיד אחריות לתועלת פנסיונית (PBGC), רשומים שמותיהם של אנשים שחייבים כסף. אמן הונאה רשאי ליצור קשר עם אנשים אלה המתחזים לעובד ממשלתי ועשוי להציע לסייע בהבטחת הכספים ללא דרישה תמורת תשלום. חשוב לדעת לאיזו סוכנות רשמית לפנות כדי לאמת כספים ולהבין כי לרוב אסור להתקשר לאנשים על רכושם. אינדיקטור מרכזי לכך שמישהו מנסה להונות הוא בקשתו לתשלום, מספר תעודת זהות או מידע בנקאי.
לא כל הכספים שלא נדרשו מקורם בממשלה. אנשים עשויים להשאיר כסף שלא השתמשו בכרטיסי מתנה, יתרות חשבון חיוביות בבנקים ובמוסדות פיננסיים אחרים, ועמלות מכירה שלא נאספו אצל מעסיקים קודמים. כמו כן, הנהנים מפוליסות ביטוח חיים והשקעות אחרות הם תביעות נפוצות בכספים שלא הוגשו. עסקים המחזיקים ברכוש שלא נדרש, בדרך כלל נדרשים על פי חוק לנסות לאתר את בעל הנכס, אך אם הם לא מצליחים, יתכן ויהיה עליהם להגן עליו בפני מדינה או ממשלה מקומית.
