מימון הוא מונח רחב המתאר פעילויות הקשורות בבנקאות, מינוף או חוב, אשראי, שוקי הון, כסף והשקעות. בעיקרון, מימון מייצג את ניהול הכספים ואת תהליך רכישת הכספים הדרושים. האוצר כולל גם פיקוח, יצירה ולימוד כספים, בנקאות, אשראי, השקעות, נכסים והתחייבויות המרכיבות מערכות פיננסיות.
ערך הזמן של הכסף הוא אחת התיאוריות הבסיסיות ביותר בתחום הפיננסים. הוא קובע כי דולר שווה בעתיד יותר מדולר בעתיד.
רבים מהמושגים הבסיסיים במימון מקורם בתיאוריות מיקרו ומקרו כלכליות. אחת התיאוריות הבסיסיות ביותר היא ערך הזמן של הכסף, הקובע למעשה כי דולר כיום שווה יותר מדולר בעתיד.
מכיוון שאנשים פרטיים, עסקים וגופים ממשלתיים כולם זקוקים למימון כדי לפעול, תחום הכספים כולל שלוש תת-קטגוריות עיקריות: מימון אישי, מימון תאגידי ומימון ציבורי (ממשלתי).
כספים אישיים
תכנון פיננסי כולל ניתוח המצב הפיננסי הנוכחי של אנשים לגיבוש אסטרטגיות לצרכים עתידיים במסגרת אילוצים פיננסיים. כספים אישיים הם ספציפיים למצב ולפעילות של כל אדם; לפיכך, אסטרטגיות פיננסיות תלויות במידה רבה ברווחי האדם, בדרישות המחיה שלו, ביעדים וברצונות שלו.
לדוגמא, אנשים חייבים לחסוך לפרישה, מה שמצריך חיסכון או השקעה של מספיק כסף במהלך חייהם כדי לממן את תוכניותיהם לטווח הארוך. החלטת ניהול פיננסי מסוג זה נופלת תחת הכספים האישיים.
מימון אישי כולל רכישת מוצרים פיננסיים כמו כרטיסי אשראי, ביטוח, משכנתא וסוגים שונים של השקעות. הבנקאות נחשבת גם למרכיב במימון אישי כולל חשבונות וחיסכון בחשבונות ושירותי תשלום מקוונים או ניידים כמו PayPal ו- Venmo.
כספים
מימון חברות
מימון תאגידי מתייחס לפעילויות הפיננסיות הקשורות לניהול תאגיד, לרוב עם חטיבה או מחלקה שהוקמו כדי לפקח על הפעילות הפיננסית.
לדוגמה, חברה גדולה עשויה להיאלץ להחליט אם לגייס כספים נוספים באמצעות הנפקת אג"ח או הנפקת מניות. בנקי השקעות עשויים לייעץ למשרד בשיקולים כאלה ולעזור להם לשווק את ניירות הערך.
חברות סטארט-אפ עשויות לקבל הון ממשקיעי מלאכים או מבעלי הון סיכון בתמורה לאחוז מהבעלות. אם חברה תשגשג ותחליט לפרסם, היא תנפיק מניות בבורסה באמצעות הנפקה ראשונית לציבור (IPO) לגיוס מזומנים.
במקרים אחרים, חברה עשויה לנסות לתקצב את ההון שלה ולהחליט אילו פרויקטים לממן ואילו להמתין כדי להצמיח את החברה. החלטות מסוג זה נופלות תחת מימון תאגידי.
Takeaways מפתח
- האוצר כולל בנקאות, מינוף או חובות, אשראי, שוקי הון, כסף, השקעות, ויצירה ופיקוח של מערכות פיננסיות. מושגים פיננסיים בסיסיים מבוססים על תיאוריות מיקרו ומקרו כלכליות. תחום הכספים כולל שלוש תת-קטגוריות עיקריות: מימון אישי, מימון תאגידי ומימון ציבורי (ממשלתי).
מימון ציבורי
מימון ציבורי כולל מדיניות מיסוי, הוצאות, תקצוב והנפקת חובות המשפיעים על האופן בו ממשלה משלמת עבור השירותים שהיא מספקת לציבור.
הממשלה הפדרלית מסייעת במניעת כישלונות שוק על ידי פיקוח על הקצאת משאבים, חלוקת הכנסות ויציבות כלכלית. מימון קבוע מובטח בעיקר באמצעות מיסוי. הלוואות מבנקים, חברות ביטוח ומדינות אחרות מסייעות גם במימון ההוצאות הממשלתיות.
בנוסף לניהול כסף בפעולות היום-יום, יש לגוף ממשלתי אחריות חברתית ופיסקלית. ממשלה צפויה להבטיח תוכניות חברתיות מתאימות לאזרחיה המשלמים מיסים ולשמור על כלכלה יציבה כך שאנשים יוכלו לחסוך וכספם יהיה בטוח.
