מכל המסים שיוצאים מתשלומי המשכורת שלך, אף אחד מהם לא יכול להיות בלתי נמנע כמו אלה שעוברים לביטוח לאומי. בין אם אתם שכירים ובין אם אתם עצמאים, עליכם בדרך כלל לתרום לאורך כל חיי העבודה שלכם. ישנם, עם זאת, כמה חריגים, אותם נעסוק כאן.
Takeaways מפתח
- רוב העובדים האמריקנים נדרשים לשלם מיסים לביטוח לאומי כל עוד הם עובדים. ישנם כמה חריגים, כולל חברי קבוצות דתיות מסוימות וכמה סוגים של חייזרים תושבי חוץ. עובדים פדראליים שהועסקו לפני 1984 עשויים להיות פטורים מכיוון שהם משלמים מערכת פרישה נפרדת.
יסודות הביטול הסוציאלי
החל משנת 2019, שכרך של עד 132, 900 $ (137, 700 $ לשנת 2020) מחויב במיסוי של 6.2% לביטוח לאומי, ושכרך ללא מגבלה ממוסה על 1.45% עבור Medicare. המעסיק שלך תואם את הסכומים הללו ומעביר את הסכום לממשלה.
מי לא צריך לשלם ביטוח לאומי?
בעלי פרנסות גבוהות
כאמור לעיל, עובדים שמשלמים את הדולר הגדול משלמים רק על חלק מההכנסה שלהם. לאחר שהכנסותיהם מגיעות לרמה מסוימת, ניכוי ההחזקה בביטוח לאומי במשך השנה. המכונה רשמית בשם מגבלת בסיס השכר, הסף משתנה מדי שנה.
מגבלת השכר לשנת 2020 לתשלום מיסי FICA תגדל ל 137, 700 $, לעומת מגבלת 132, 900 $ בשנת 2019.
חברים בקבוצות דתיות מסוימות
חלק מהעובדים פטורים מתשלום מיסים לביטוח לאומי אם הם, המעביד שלהם, והכת, הסדר או הארגון שהם שייכים להם, מסרבים באופן רשמי לקבל את תגמולי הביטוח הלאומי בגין פרישה, נכות, מוות או טיפול רפואי. כדי לקבל את הפטור, על חברי קבוצות כאלה להגיש בקשה באמצעות טופס מס הכנסה 4029. חלות על מספר הגבלות, כולל:
- הקבוצה חייבת להיות קיימת מאז 1950. כנראה שהקבוצה סיפקה לחבריה רמת חיים מציאותית מאז אותה תקופה.
מבקרים זרים מסוימים
למרות שחייזרים תושבי חוץ המועסקים בארה"ב משלמים בדרך כלל מס לביטוח לאומי על הכנסה שהם מרוויחים כאן, ישנם כמה חריגים. לרוב, אלה חלים על עובדי ממשל זרים, סטודנטים ומחנכים הגרים ועובדים במדינה באופן זמני ובעלי סוג ויזה נכון. בחלק מהמקרים, ניתן יהיה לפטור גם משפחותיהם ועובדי הבית.
כמה סטודנטים אמריקאים בקולג '
סטודנטים אמריקאים ואוניברסיטאות העובדים במשרה חלקית בבתי הספר שלהם עשויים להיות זכאים לפטור ממס ביטוח לאומי. על התפקיד להיות מותנה בהרשמה מלאה של הסטודנט במכללה או באוניברסיטה.
"סטודנטים המועסקים בבית ספר, מכללה או אוניברסיטה בה הסטודנט לומד מסלול לימודים, פטורים מתשלום מסי FICA כל עוד היחסים שלהם עם בית הספר, המכללה או האוניברסיטה הם סטודנטים , כלומר החינוך הוא בעיקר הקשר. "לא תעסוקה", אומרת אלינה פריזיאנו, CFP®, MBA, יועצת פיננסית, ACap Asset Management, ניו יורק, ניו יורק
הכנסות שמעבר לרמה מסוימת (132, 900 דולר בשנת 2019) אינן חייבות במס ביטוח לאומי, אך מס Medicare חל על כל ההכנסה.
עובדים פדרליים לפני 1984
עובדים אזרחיים בממשלה הפדרלית שהחלו את עבודתם לפני שנת 1984 מכוסים תחת מערכת הפרישה של שירות המדינה (CSRS), ואילו אלה שהתקבלו לעבודה בשנת 1984 ואילך הם חלק ממערכת הפרישה של העובדים הפדרליים (FERS). עובדים המכוסים על ידי CSRS אינם נדרשים לשלם מיסים לביטוח לאומי, והם גם לא יקבלו תגמולי ביטוח לאומי. עם זאת, אלו המכוסים על ידי ה- FERS הם חלק ממערכת הביטוח הלאומי ותורמים לה בשיעור המס הנוכחי.
עובדי מדינה ושלטון מקומי מסוימים
עובדי ממשל או מקומי, כולל עובדים העובדים במערכת חינוך ציבורית, מכללה או אוניברסיטה, עשויים לשלם מיסים לביטוח לאומי. אם הם מכוסים הן על ידי תכנית פנסיה והן של ביטוח לאומי, הם חייבים לתרום לביטוח לאומי. אבל אם הם מכוסים אך ורק על ידי תוכנית פנסיה, אז הם לא צריכים לתרום למערכת הביטוח הלאומי.
בשורה התחתונה
אז מתי מפסיקים לשלם מס ביטוח לאומי? כל עוד אתה מועסק, התשובה היא כמעט תמיד "אף פעם". אך ישנם חריגים לכל כלל, ואם נראה כי אחד מהדברים לעיל חל עליך, הקפד לבדוק זאת.
