403 (ב) לעומת רוט אירה: מה ההבדל?

תוכן העניינים

• 403 (ב)
• רוט IRA
• שיקולי אופטימיזציה

שתי 403 (ב) תוכניות והן רוט IRA הם כלי רכב המיועדים לשימוש בתכנון פרישה. IRAs של רוט הם רכב תכנון פרישה אישי שיכול לשמש כל אחד. יש לציין כי תוכניות 403 (ב) דומות לתוכניות 401 (k) בכך שהן מוצעות על ידי מעסיקים, אולם איזו תוכנית מוצעת תלויה בסוג המעסיק.

תכנית 403 (ב) היא חשבון פרישה שיכול להציע רק על ידי מערכות חינוך ציבוריות, עמותות וכמה כנסיות ובתי חולים. אם אתה נופל בקטגוריית תעסוקה זו, יתכן שאתה תוהה לגבי ההבדלים בין שני הרכבים וכיצד לייעל את השימוש בהם.

Takeaways מפתח

• חשבונות IRA של 403 (ב) וגם רוט IRA הם כלי רכב המשמש להשקעה בפרישה.403 (ב) חשבונות מוצעים על ידי מעסיקים ציבוריים ומעסיקים מסוימים ללא פטירת רווח, פטורים ממס. IRAs Roth הם חשבונות פרישה פרטניים שניתן לפתוח על ידי כל אחד.403 (ב) ולחשבונות רוט IRA יש כללים שונים ומגבלות תרומה מקסימאלית.

403 (ב)

תוכניות 401 (k) וגם 403 (b) תוכניות מוצעות באמצעות מעסיקים. כאשר התוכניות הללו עומדות לרשותך, הן מציעות הזדמנות נהדרת לחסוך וגם לקבל פוטנציאל שכר נוסף בצורה של הטבות תואמות. הטבות תואמות תואמות את הסכום שאתה תורם לתכנית, דולר לדולר, עד לגבול מוגדר.

אפשרויות ההשקעה של תוכנית 403 (ב) נקבעות על ידי המעסיק שלך. עובד שמשקיע בתוכנית 403 (ב) חייב לבחור בין ההשקעות הקיימות במסגרת התוכנית. מכיוון שכך, תוכנית 403 (ב) של כל מעסיק יכולה להיות שונה, ולכן חשוב לקרוא את האותיות הקטנות ולהבין את האפשרויות. באופן כללי, בנוסף להטבות תואמות, תוכניות עשויות להציע אפשרויות מיוחדות לחשבון תוכנית, הלוואות והפרשות אחרות שיכולות לאפשר מזומן נגיש.

יש לציין כי 403 (ב) לתוכניות מגבלות תרומה מקסימליות, שחשוב לזהותן מדי שנה, שכן הן גדלות עם התאמות יוקר המחיה השנתיות. בשנת 2019 תוכל לתרום 19, 000 $ (בשנת 2020 זה עלה ל 19, 500 $). לעובדים מעל גיל 50 הייתה אפשרות לתרום סכום נוסף של 6, 000 דולר לתרומות ההדברה בסכום כולל של 25, 000 דולר בשנת 2019. (בשנת 2020, תרומות ההדברה עלו ל -6, 500 דולר, בסכום כולל של 26, 000 דולר). באופן מקיף, עובדים ומעסיקים יכולים לתרום סך הכל 56, 000 דולר בשנת 2019 ו- 57, 000 דולר בשנת 2020.

מיסים

בתכנית 403 (ב) מופרדים מתשלומי המשכורת שלך תרומות מתוזמנות לפני חישוב המס. זה נקרא תרומה לפני הכנסה, והיא נחשבת לסוג של ניכוי מס, מכיוון שהיא מורידה את ההכנסה החייבת במס.

לדוגמא, אדם שמרוויח 3, 000 דולר בתקופת שכר ונפל לתושבת מס של 15% משלם מס הכנסה 450 $. אם אותו אדם תורם 500 דולר לתוכנית 403 (ב), המס מחושב על הכנסה של 2, 500 $, מה שמביא את חשבון המס ל 375 $. באמצעות חישובים אלה משתתף 403 (ב) תרומה משמעותית לחשבון הפרישה וחוסך מסים בסך 75 $ בעת התרומה.

מכיוון ש- 403 (ב) תרומות מוקדמות מראש, עליך לשלם מיסים על המשיכות שאתה מבצע בפרישה. החלוקה יכולה להתחיל ללא עונש בגיל 59½. שיעור המס על אותן משיכות מבוסס על מדרגת המס בה אתה נופל בעת ביצוע המשיכות.

יתרון מס נוסף לתכניות 403 (ב) הוא שגידול בנכסי התוכנית נדחה במס. המשמעות היא שכל הדיבידנדים, הריבית ורווחי ההון שהתקבלו בתוכנית נצברים ללא מס עד שהם נמשכים כהכנסה.

תרומות ל- 403 (ב) תוכניות נעשות בדולרים שלפני מסים מוקדמים, כלומר תשלמו מס על הפצות, ואילו התרומות ל- IRA של רוט מגיעים מדולרים שלאחר המס, וכתוצאה מכך חלוקות ללא מס.

רוט IRA

IRA רוט מושקע בדרך כלל באמצעות חשבון אישי נפרד אלא אם הוא מוצע במסגרת תוכנית 403 (ב). בלי קשר, הכללים של רוט IRA הם כולם זהים.

ניתן לפתוח חשבונות IRA פרטיים של IRA כמעט בכל תיווך גדול בארה"ב. צ'ארלס שוואב, וונגארד, E-Trade ו- TD Ameritrade מציעים כל חשבונות רוט IRA. אחד ההבדלים העיקריים בין 403 (ב) לבין IRA של רוט הוא ש- IRA של רוט הוא בדרך כלל חשבון אישי נפרד שאינו צריך להתאים באמצעות שינויים בתעסוקה. תכנית 403 (ב) תיערך מול מעסיק, בעוד שחשבון IRA אישי של רוט מוחזק בתיווך, ללא צורך בהתאמות ניהול אם אתה מחליף מקום עבודה. אם אתה עוזב מעסיק, חשבון 403 (ב) בדרך כלל עדיין נשאר פתוח, אך משקיעים רבים לעתים קרובות יעבירו את הכספים לצורכי איחוד.

ל- IRA של רוט אין את היתרון של יתרונות תואמים. לכן, כל הכסף שאתה תורם ל- Roth IRA הוא משלך. בשני 2019 וגם 2020 אתה יכול לתרום מקסימום 6, 000 דולר ל- IRA של רוט. אם אתה בן 50 ומעלה, אתה יכול לתרום סכום נוסף של 1, 000 דולר לתשלום, בסכום כולל של 7, 000 $.

יש מגבלות הכנסה לאפשר לתרום ל IRA רוט. בשנת 2019 אם היית נשוי בהגשה במשותף, אתה יכול לתרום את הסכום המקסימאלי אם ההכנסה המותאמת ברוטו שלך (MAGI) הייתה פחות מ- 193, 000 $ - המספר עלה ל 196, 000 $ בשנת 2020. אם הוא ייפול בין 193, 000 $ ל- 203, 000 $, אתה יכול לתרום להפחתה כמות. (לשנת 2020 הטווח הוא 196, 000 $ ו- 206, 000 $.) אם זה היה 203, 000 $ ומעלה, לא היית יכול לתרום ל- IRA של רוט באותה שנה. (לשנת 2020 הקיצוץ הוא 206, 000 $.)

מיסים

כמה מההבדלים הגדולים האחרים בין 403 (ב) לרכבי רוט IRA קשורים למיסים. תרומות IRA של רוט נחשבות לתרומות לאחר מס. בעיקרו של דבר, אתה תורם מכיסך האישי, אשר לפי ההערכה הוא כבר מחויב במס באמצעות תקנות מס הכנסה רגילות. אין ניכויי מס עם IRA של רוט.

הרווחים ב- IRA של רוט הם פטורים ממס, ומשיכת הכספים מ- IRA של רוט הינה פטורה ממס בפרישה. IRAs של רוט מאפשרים גם משיכות פטורות ממס לאחר יום השנה לחמש השנים של החשבון אם מתקיימים כל הכישורים האחרים.

שיקולי אופטימיזציה

כשאתה שוקל 403 (ב) לעומת IRA של רוט, אתה לא מוגבל לפתיחה כזו או אחרת. זה יכול להיות מועיל לנהל שני סוגים של חשבונות כשאתה מתכנן את חיסכון הפרישה שלך. עם זאת, אם יש לכם את שניהם, מומלץ לבחור לאיזה סדר עדיפות בעת הקצאת הכספים.

חשבון 403 (ב) הוא בדרך כלל הבחירה האופטימאלית ביותר אם יש התאמת עובדים, מכיוון שזה כסף שניתן לך בנוסף למשכורת שלך. יהיה עליכם לשלם מיסים על כספים אלה בפרישה, עם זאת, קחו בחשבון את שיעור המס הצפוי שלכם אז וירדו בהתאם עבור תחזיות עתידיות.

אם אתם מעוניינים ב- IRA של רוט, טוב לפתוח חשבון בהקדם האפשרי, כדי לנצל את הטבות המשיכה לאחר חגיגות החמש שנים. ברגע ש- IRA של רוט שלך יהיה פתוח, אתה יכול לתרום כל כך מעט או מעט מדי שנה שאתה רוצה, בהתאם למגבלות המרביות. באופן כללי, זה יכול להיות אופטימלי למקסם את 403 (b) התרומות שלך תחילה, ואז לתרום ל- IRA של רוט שלך לאחר מכן.