האם קצבאות נכות הביטוח הסוציאלי חייבות במס?

תוכן העניינים

• כיצד SSDI עובד
• כאשר הטבות SSDI ממוסות
• מיסי המדינה על SSDI

קצבאות נכות לביטוח לאומי עשויות להיות חייבות במס אם יש לך הכנסה אחרת שמעמידה אותך מעל סף מסוים. עם זאת, מרבית המקבלים אינם חייבים לשלם מיסים על ההטבות שלהם מכיוון שרוב האנשים שעומדים בקריטריונים המחמירים כדי להעפיל לתכנית הם בעלי הכנסה נוספת מועטה או לא.

Takeaways מפתח

• אמריקאים רבים מסתמכים על הטבות הכנסה ממגבלות ביטוח לאומי (SSDI) לתמיכה כלכלית. אם סך ההכנסה שלך, כולל הטבות SSDI, גבוהה מסף מס הכנסה, הסכום שהוא מעבר למגבלה כפוף למס הכנסה פדרלי. המדינות הרבות אינן חייבות במס יתרונות ה- SSDI, אך 13 מדינות עושות בדרגות שונות.

כיצד עובדת נכות ביטוח לאומי

הנשיא פרנקלין רוזוולט כלל את התוכנית לביטוח לאומי כחלק מרפורמות ממשלת ניו דיל שלו משנות השלושים. מטרת העסקה החדשה הייתה להרים את המדינה מהדיכאון הגדול ולהשיב את כלכלתה. הביטוח הלאומי נועד לספק רשת ביטחון פיננסית לאמריקאים קשישים ולאלה אשר מוגבלותם מנעה מהם להתפרנס.

רוב מקבלי הביטוח הלאומי נכללים בקטגוריה הקודמת. הם הגיעו לפחות לגיל הפרישה המינימלי של 62 והגישו לקבלת הטבות חודשיות על בסיס הכסף ששילמו למערכת במהלך שנות עבודתם.

מקבלי הנכות בביטוח לאומי אינם חייבים להיות בגיל מסוים כדי לקבל תגמולים (אם כי הם צריכים לשלם למערכת הביטוח הלאומי בזמן שהם עבדו). במקום זאת, נכותם חייבת לעמוד בקריטריונים המחמירים שקבע המינהל לביטוח לאומי (SSA).

ראשית, ה- SSA אומר, "מצבך חייב להגביל משמעותית את היכולת שלך לבצע עבודות בסיסיות כמו הרמה, עמידה, הליכה, ישיבה וזכרון - לפחות 12 חודשים." התנאי חייב למנוע מכם לבצע את סוג העבודות שעשיתם בעבר, ובהתבסס על גילכם, השכלתכם, ניסיוןכם וכישוריכם הניתנים להעברה, אינכם מסוגלים לבצע עבודה אחרת.

בנוסף, אסור לך כרגע לעבוד או לעבוד כל כך מעט שההכנסה החודשית שלך היא מתחת ל -1, 220 דולר (בשנת 2019). יש לכלול את הסוג הספציפי של מוגבלות ברשימה המאושרת של ה- SSA או להידרש באופן אחר כשווה לחומרה לתנאי ברשימה.

כאשר הטבות נכות ממוסות

האם גובה נכות הביטוח הלאומי ממוסה תלוי בהכנסה הכוללת שלך. תימנע ממסים אם סך הכנסותיך - אשר נקבע על ידי הוספת מחצית מהטבות הנכות שלך לכל מקורות ההכנסה האחרים, כולל ריבית פטורה ממס - מתחת לסף שנקבע על ידי שירות הכנסות הפנימיות (IRS). אם אתה יחיד, סכום הסף הוא כרגע 25, 000 $. אם אתה נשוי ותגיש במשותף, זה 32, 000 $.

מיסים ממלכתיים על הטבות נכות

מרבית המדינות אינן ממסות את ההטבות לביטוח לאומי, לרבות אלה הנכות. אולם נכון לשנת 2019 בסך הכל 13 מדינות הטבות מס במידה מסוימת. המדינות הללו הן קולורדו, קונטיקט, קנזס, מינסוטה, מיזורי, מונטנה, נברסקה, ניו מקסיקו, צפון דקוטה, רוד איילנד, יוטה, ורמונט ומערב וירג'יניה. מרבית המדינות הללו קובעות קריטריוני הכנסה דומים לאלה שמשמשים את מס הכנסה כדי לקבוע כמה, אם בכלל, מהטבות הנכות שלכם חייבים במס.