מהו הסכם באזל?
הסכמי באזל הם שלוש סדרות של תקנות בנקאיות (באזל I, II ו- III) שקבעה ועדת באזל לפיקוח על הבנקים (BCBS). הוועדה מספקת המלצות על תקנות בנקאיות, בפרט, בנושא סיכון הון, סיכון שוק וסיכון תפעולי. ההסכמים מבטיחים כי למוסדות פיננסיים יש מספיק הון על חשבון לספוג הפסדים בלתי צפויים.
הסכם באזל מפורק
הסכמי באזל פותחו במשך מספר שנים החל משנות השמונים. ה- BCBS הוקם בשנת 1974 כפורום לשיתוף פעולה קבוע בין מדינות החברות שלו בענייני פיקוח על הבנקים. ה- BCBS מתאר את מטרתו המקורית כעל שיפור "היציבות הפיננסית על ידי שיפור הידע הפיקוחי ואיכות הפיקוח על הבנקים ברחבי העולם." בהמשך, BCBS הפנתה את תשומת לבה לפיקוח ולהבטיח את התאמת ההון של הבנקים והמערכת הבנקאית.
Takeaways מפתח
- הסכמי באזל הם שלוש סדרות של תקנות בנקאיות שנקבעו על ידי ה- BCBS. ההסכמים נועדו להבטיח שלמוסדות פיננסיים יהיה מספיק הון בחשבון בכדי לעמוד בהתחייבויות ולספוג הפסדים בלתי צפויים. ההסכם האחרון הוא באזל III שהוסכם בנובמבר 2010. באזל III דורשת מהבנקים סכום מינימלי של הון עצמי משותף ויחס נזילות מינימלי.
באזל אני
הסכם באזל הראשון, המכונה באזל הראשון, הונפק בשנת 1988 והתמקד בהלימות ההון של מוסדות פיננסיים. סיכון הלימות ההון (הסיכון שאובדן בלתי צפוי עקב פגיעה במוסד פיננסי), מקטלג את נכסי המוסדות הפיננסיים לחמש קטגוריות סיכון (0%, 10%, 20%, 50% ו 100%). תחת באזל I, בנקים שפועלים בינלאומיים נדרשים למשקל סיכון של 8% ומטה.
באזל II
ההסכם השני של באזל, המכונה מסגרת ההון המתוקן אך הידוע יותר בכינויו באזל II, שימש כעדכון של ההסכם המקורי. הוא התמקד בשלושה תחומים עיקריים: דרישות הון מינימליות, סקירת פיקוח על הלימות ההון של מוסד ותהליך הערכה פנימית, ושימוש יעיל בגילוי כמנוף לחיזוק משמעת השוק ולעידוד נוהלי בנקאות תקינים כולל סקירת פיקוח. יחד, תחומי המיקוד הללו ידועים כשלושת העמודים.
באזל III
בעקבות התמוטטות האחים להמן בשנת 2008 והמשבר הכלכלי שהתפתח בעקבותיה, החליטה ה- BCBS לעדכן ולחזק את ההסכמים. ה- BCBS ראו ממשל לקוי וניהול סיכונים, מבני תמריץ לא ראויים ותעשיית בנקאות מוגזמת כסיבות לקריסה. בנובמבר 2010 הושג הסכם לגבי העיצוב הכולל של חבילת רפורמת ההון והנזילות. הסכם זה מכונה כיום באזל III.
באזל III היא המשך לשלושת העמודים יחד עם דרישות ואמצעי הגנה נוספים. לדוגמא, באזל III דורשת מהבנקים סכום מינימלי של הון עצמי משותף ויחס נזילות מינימלי. באזל III כוללת גם דרישות נוספות למה שהסכם מכנה "בנקים חשובים מערכתית" או אותם מוסדות פיננסיים שנחשבים "גדולים מכדי להיכשל".
ועדת באזל לפיקוח על הבנקים בתנאים של באזל III בנובמבר 2010, והיא הייתה אמורה להיות מוצגת משנת 2013 עד 2015. יישום באזל III הוארך שוב ושוב, ומועד ההשלמה האחרון צפוי להיות בינואר 2022.
