תוכן העניינים
- האם 401 (K) משפיעה על הטבות לביטוח לאומי
- 401 (k) הכנסה וביטוח לאומי
- השפעת המס על חיסכון של 401 (k)
- גורמים אחרים המשפיעים על היתרונות
- מה קובע את התועלת שלך?
- בשורה התחתונה
האם 401 (K) משפיעה על היתרונות לביטוח לאומי?
לא. ההכנסה שתקבל מ- 401 (ק) או מתוכנית פרישה מוסמכת אחרת אינה משפיעה על סכום גמלאות הפרישה לביטוח לאומי שאתה מקבל בכל חודש. עם זאת, יתכן שתידרש לשלם מיסים על חלק מההטבות שלך או על כולן אם ההכנסה השנתית שלך עולה על סף מסוים - וההפצה שלך ב- 401 (k) יכולה לגרום לכך לעשות זאת.
Takeaways מפתח
- הכנסות מקצבאות פרישה לביטוח לאומי אינן משתנות על סמך הכנסות פרישה אחרות, כגון מכספי תכנית 401 (ק). הכנסות ביטוח סוציאלי, במקום זאת, מחושבות על ידי הרווחים שלך בחיים וגיל בו אתה בוחר להתחיל לקחת תגמולי ביטוח לאומי. חלוקות מ- 401 (K), לעומת זאת, עשויות להגדיל את סך ההכנסה השנתית שלך לנקודה בה הכנסות הביטוח הלאומי שלך יחויבו במסים.
מדוע הכנסות 401 (k) אינן משפיעות על הביטוח הלאומי?
תגמולי הביטוח הלאומי שלך נקבעים לפי סכום הכסף שהרווחת במהלך שנות עבודתך - שנים בהן שילמת למערכת באמצעות מיסי ביטוח לאומי. מכיוון שהתרומות ל- 401 (K) שלך נעשות בפיצויים שהתקבלו מהעסקה על ידי חברה אמריקאית, כבר שילמת מיסים לביטוח לאומי על אותם דולרים.
אבל רגע - האם התרומות שלך לחשבון 401 (k) שלך לא הועברו בדולרים לפני מס? כן, אך תכונת מקלט המס הזו חלה רק על מס הכנסה פדרלי ומדיני, ולא על ביטוח לאומי. אתה עדיין משלם מיסים לביטוח לאומי על מלוא סכום הפיצוי בשנה בו הרווחתם.
"התרומות לסכום של 401 (K) כפופות למיסוי ביטוח לאומי וסמים רפואיים, אך אינן חייבות מיסי הכנסה, אלא אם כן אתה עושה תרומה של רוט (לאחר מס)", מציין מארק העבנר, מייסד ונשיא יועצי קרנות אינדקס. בע"מ באירווין, קליפורניה, ומחברת קרנות אינדקס: תוכנית התאוששות בת 12 שלבים למשקיעים פעילים.
על קצה המזלג, זו הסיבה שאתה חייב מס הכנסה על חלוקות 401 (ק) כשאתה לוקח אותן, אך לא כל מס לביטוח לאומי. וסכום ההטבה לביטוח לאומי לא מושפע מההכנסה החייבת במס 401 (k).
השפעת המס על חיסכון של 401 (k)
לעתים קרובות אינך חייב מיסים על קצבאות ביטוח לאומי, מהסיבה שתוארה לעיל: שילמת את דמי החיוב שלך במהלך שנות עבודתך. אך יתכן שתצטרך לשלם מס הכנסה על חלק מההטבות שלך אם ההכנסה השנתית המשולבת שלך עולה על סכום מסוים.
ספי ההכנסה מבוססים על "ההכנסה המשולבת" שלך, השווה לסכום ההכנסה הגולמית המותאמת שלך (AGI), הכוללת שכר הרווחים, משיכה מכל חשבונות חיסכון פרישה (כמו IRA ו- 401 (K) s), כל הרווחים שלא חויבו במס, והמחצית מהטבות לביטוח לאומי. אם אתה לוקח חלוקות גדולות מ- 401 (k) המסורתיות שלך בכל שנה נתונה שאתה מקבל הטבות - וזכור, אתה נדרש להתחיל לקחת אותן מכל 401 (k) ברגע שאתה מלא 70 ½ - אתה צפוי לחרוג את סף ההכנסה והגדיל את חבות המס שלך לשנה.
על פי המינהל לביטוח לאומי, לשנת 2020, אם סך הכנסותיך לשנה הוא פחות מ -25, 000 $ ואתה מגיש כיחיד, לא תידרש לשלם מיסים על חלק מההטבות לביטוח לאומי. אם אתה מגיש במשותף כזוג נשוי, מגבלה זו מוגברת ל 32, 000 $.
יתכן שתידרש לשלם מיסים על עד 50% מההטבות שלך אם אתה אינדיבידואל עם הכנסות בין $ 25, 000 ל- $ 34, 000, או אם אתה מגיש במשותף ויש לך הכנסה בין $ 32, 000 ל- $ 44, 000. עד 85% מההטבות שלך עשויות להיות חייבות במס אם אתה רווק ומרוויח יותר מ- 34, 000 $ או אם אתה נשוי ומרוויח יותר מ- 44, 000 $. אם אתה נשוי אך הגיש תשואה נפרדת, סביר להניח שאתה חייב במס הכנסה על הסכום הכולל של ההטבות שלך, ללא קשר לרמת ההכנסה שלך.
גורמים אחרים המשפיעים על הטבות לביטוח לאומי
במקרים מסוימים, סוגים אחרים של הכנסות פרישה עשויים להשפיע על סכום ההטבה שלך, גם אם אתה גובה הטבות על חשבון בן / בת הזוג שלך. ההטבות שלך עשויות להיות מופחתות כדי לחשב את ההכנסה שתקבל מפנסיה, על בסיס רווחים ממשרה ממשלתית או ממשרה אחרת שעבורם הכנסותיך לא חויבו במס ביטוח לאומי. זה משפיע בעיקר על אנשים העובדים במשרות ממשלתיות או מקומיות, בשירות המדינה הפדראלי או על אלה שעבדו בחברה זרה.
לדוגמה, אם אתה זכאי לקבל ביטוח לאומי בסך 1, 200 $ אך אתה מקבל גם פנסיה ממשלתית 900 $ לחודש, תגמולי הביטוח הלאומי שלך יופחתו בסכום של $ 600 כדי לחשב את הכנסות הפנסיה שלך. משמעות הדבר היא כי סכום ההטבה לביטוח לאומי מופחת ל 600 $, וההכנסה החודשית הכוללת שלך היא 1, 500 $.
הוראת חיסול הנפילה (WEP) מפחיתה את היתרון הלא הוגן הניתן למי שמקבל הטבות על חשבונם ומקבל הכנסה מפנסיה על בסיס רווחים שלא שילמו מסים לביטוח לאומי. במקרים אלה ה- WEP פשוט מקטין את ההטבות לביטוח לאומי בגורם מסוים, תלוי בגיל ותאריך הלידה של הפונה.
מה קובע את התועלת שלך לביטוח לאומי?
סכום ההטבה לביטוח לאומי נקבע ברובו על ידי הסכום שהרווחת במהלך שנות עבודך, גילך עם פרישתך ותוחלת החיים הצפויה שלך.
הגורם הראשון שמשפיע על סכום ההטבה שלך הוא הסכום הממוצע שהרווחת במהלך העבודה. בעיקרו של דבר, ככל שהרווחת יותר, היתרונות שלך יהיו גבוהים יותר. בגיליון העובדות השנתי של ה- SSA מוצגים עובדים הפורשים בגיל פרישה מלא יקבלו סכום גמלה מקסימאלי של 3, 011 דולר לשנת 2020. המינהל לביטוח לאומי מחשב את סכום ההטבה החודשי הממוצע בהתבסס על ההכנסה הממוצעת שלך ומספר השנים שאתה צפוי לחיות.
בנוסף לגורמים אלה, גילך בו אתה פורש ממלא גם תפקיד מכריע בקביעת סכום ההטבה שלך. אמנם אתה יכול להתחיל לקבל תגמולי ביטוח לאומי כבר בגיל 62, סכום ההטבה שלך מופחת עבור כל חודש שאתה מתחיל לגבות לפני גיל הפרישה המלא שלך. גיל הפרישה המלא הוא 66 וארבעה חודשים עבור מי שמלאו לו 62 בשנת 2020. הוא גדל בחודשיים בכל שנה עד שהוא מגיע ל -67; לכל מי שנולד בשנת 1960 ואילך, גיל הפרישה המלא יהיה 67.
לעומת זאת, סכום ההטבה שלך עשוי להיות מוגבר אם תמשיך לעבוד ולעכב את קבלת ההטבות מעבר לגיל הפרישה המלא. לדוגמה, בשנת 2020 סכום ההטבה החודשי המרבי עבור הפורשים בגיל פרישה מלא הוא 3, 011 דולר. עבור אלה שיוצאים לפנסיה מוקדם, בגיל 62, המקסימום יורד ל -2, 265 דולר, בעוד שמי שמחכה עד גיל 70 - האחרון שתוכל לדחות - יכול לגבות הטבה של 3, 790 דולר לחודש.
בשורה התחתונה
הכנסה מ- 401 (K) אינה משפיעה על גובה ההטבות לביטוח לאומי, אך היא יכולה להגביר את ההכנסה השנתית שלך עד לנקודה בה הם יחויבו במס או יוסבו בשיעור גבוה יותר. זה יכול להיות חבלה עבור מי שנמצא בגיל בו הם נדרשים להתחיל לסגת מה- 401 (K) ולהתחיל לאסוף ביטוח לאומי. וודא שאתה מודע לשינויים השנתיים בספי ההכנסה של ביטוח לאומי וגורם להתחייבויות המס כשאתה מתכנן לפרישה או מחליט כמה גדול צריך לקחת חלוקה של 401 (k).
