מהי ביטול החוב (COD)?
ביטול חוב (COD) מתרחש כאשר נושה משחרר את החייב מחובת חוב. יתכן שחייבים יוכלו לנהל משא ומתן עם נושה ישירות על מחילת החוב. הם יכולים גם לקבל ביטול חוב באמצעות תוכנית להקלה בחובות או על ידי הגשת פשיטת רגל. חובות שסלח נושה חייבים במס כהכנסה. חוב שבוטל יירשם בדרך כלל על ידי הנושה וידווח לחייב כהכנסה ב- 1099-C.
פריצת חוב ביטול החוב (COD)
ביטול חוב יכול לעזור רבות להקל על לווה במצוקה. במקרים מסוימים ניתן גם להציע סליחת חובות בין מדינות לתמיכה כלכלית.
לווים במצוקה יכולים לעבוד ישירות עם נושה כדי לנהל משא ומתן על הקלה בחובות. לווים במצוקה רבים עשויים לבחור להגיש לפשיטת רגל או לעבוד עם תוכנית להקלה בחובות שיכולה להוריד את סך החוב של הלווה. בעת קבלת הקלה בחובות על הלווים לתכנן קדימה מיסים על חיסכון פוטנציאלי שכן כל הכנסה שנחסכת מביטול החובות כפופה למס ומפורט בסעיף 1099-C.
משא ומתן עם נושים
ניהול משא ומתן על ביטול חוב עם נושה יכול להיות מאתגר. מרבית הנושים אינם מוכנים לבטל חובות פרטניים שכן הריבית והעמלות באשראי מאושר הם המקור העיקרי להכנסות המשפיעות על השורה התחתונה שלהם. עם זאת, חלק מהנושים אכן כוללים הפרשות בהסכמי האשראי שלהם עבור חובות שבוטלו. לנושים רבים יש גם שירותי הקלות אשראי אותם ניתן להשיג תמורת תשלום נוסף קטן ומשתמשים בהם במצבים ספציפיים כמו אובדן עבודה או אירוע רפואי. עיון בתנאי כרטיסי האשראי של כל הנושים יכול לסייע ללווה לזהות בעצמם נושים שהם עשויים בקלות להיות זכאים לביטול חובות מהם.
הלוואות מסוימות שהונפקו במסגרת תוכניות ממשלתיות עשויות להיות בעלות סיכוי גבוה יותר לסליחת חובות. הלוואות אלה עשויות לכלול הלוואות סטודנטים או הלוואות משכנתא הזכאות לסליחת חובות במסגרת תכניות סעד הממומנות על ידי הממשלה. עבור לווים במצוקה, חלק מהמלווים עשויים להיות מוכנים לנהל משא ומתן על הפחתת קרנות בהלוואות למשכנתא מכיוון שזה יכול לחסוך להם חלק מעלויות העיקול.
תוכניות להקלה בחובות
ניתן להשיג חברות לסילוק חובות ולהסדר פתרונות ברחבי הארץ כדי לסייע בסליחת חובות. עבודה עם משאב לייעוץ אשראי כמו הקרן הלאומית ליועצי אשראי יכולה לעזור ללווה לזהות תוכנית מתאימה למצבם.
חברות הסדר חובות הינן גופים למטרות רווח הפועלות בשם לווה למשא ומתן על הסדר חוב עם נושים. ישנן כמה אזהרות לעבודה עם חברות אלה ותהליך הסדר יכול לקחת שנים. עם זאת, הסדר חוב יכול להיות אופציה עבור הלווים שעברו עבריינים באופן קבוע בתשלומים.
חברות הסדר חובות יבדקו את כל פרופיל האשראי של הלווה ויצור קשר עם הנושים ישירות מטעם הלווה לצורך מחילת החוב. תוכניות להקלה בחובות לרוב יבקשו מהלווים להפסיק את התשלומים על חשבונות האשראי החודשיים שלהם על מנת להגדיל את הסבירות שנושה יסתדר. באופן כללי, מרבית החברות ידרשו מהלקוחות גם לשלם תשלומי נאמנות חודשיים לקראת הסדר סכום חד פעמי שישולם בזמן כלשהו בעתיד.
פשיטת רגל
במצבים רבים פשיטת רגל עשויה להיות האופציה הטובה ביותר עבור לווה במצוקה. בפשיטת רגל, הלווה זוכה לתמיכה של עורך דין ובתי המשפט. סליחת חובות גם אינה נחשבת הכנסה בפשיטת רגל שיכולה לעזור לחסוך התחייבויות מס.
