מהן הכנסות מכוסות?
הרווחים המכוסים מתייחסים לסכום השכר של עובד החושב לחישוב הטבות הפרישה. באופן כללי, עיקר הרווחים המכוסים נובעים משכר הבסיס של העובד, אם כי מדי פעם גם סוגים אחרים של פיצויים גורמים.
בארה"ב, הממשל לביטוח לאומי משתמש ברווחים מכוסים כדי לקבוע הטבות לביטוח לאומי. הרווחים המכוסים קובעים גם את גובה מיסי הביטוח הלאומי שאנשים משלמים לפני הפרישה.
כיצד פועלים הרווחים המכוסים
הרווחים המכוסים כוללים בדרך כלל את רוב סוגי ההכנסה משכר והכנסה עצמית. כמה חריגים כוללים רווחים ממשלות מסוימות ומממשלות מקומיות, כמו גם מסילות ברזל. תגמולי פרישה, בין מביטוחים סוציאליים או מתוכניות פנסיה, תלויים ברווחי העובדים למספר מסוים של שנים, כמו גם בסכום הכולל ששולם עבור תוכנית הפרישה לאורך פרק זמן זה.
מדוע ענף הכנסות מכוסות
הכנסות מכוסות נכנסות לפעולה כאשר עובדים מנסים להבין מתי לפרוש ולקבל את ההטבות המקסימאליות, בין מהביטוח הלאומי או מפנסיה.
לדוגמה, רווחים מכוסים למטרות ביטוח לאומי ממנפים נוסחה המשתמשת ב -35 שנות רווחים, שכל אחד מהם צמוד לאינדקס לשנה מסוימת. הכרת הנוסחה חשובה הרבה פחות מכידיעת הטבות כלשהן תלויות ב -35 השנים האחרונות שעובד עבד, גם אם עבודה זו התרחשה לאחר הפרישה או לאחר תביעת הטבות. כמו כן, חשוב לדעת רק רווחים עד לסכום שווי שנתי מסוים לכל הטבות עתידיות. לשנת 2020 מכסה זה הוא 137, 700 דולר (132, 900 דולר לשנת 2019).
במקרים מסוימים, עבודה בשנה נוספת מוסיפה את הרווחים המכוסים של גמלאי, ובכך, סך ההטבות שהתקבלו, בתנאי שסכום ההכנסה באותה שנה נוספת הוא גבוה יותר מאשר השנה בה השתכרה הנמוכה ביותר במהלך תקופת המדידה של 35 שנה.
לעומת זאת, עבודה בשנה נוספת, אך בשכר מופחת משמעותית, פוגעת ברווחים המכוסים אם הסכום שהתקבל הוא פחות משנת הרווחים הנמוכה ביותר במהלך תקופת המדידה.
קבוצה אחת שעבורם עיכוב הפרישה עוזרת בדרך כלל היא אלו עם תקופת אבטלה ממושכת, גם אם זה קרה לפני עשרות שנים. עבור אנשים אלה, מספר שנים נוספות של עבודה מלאה מגדיל את הכנסותיהם המכוסות.
טעויות בהיסטוריית העבודה של אדם משפיעות גם על הכנסות מכוסות, מכיוון שדיווח נמוך רק מספר שנים עשוי לגרור את ההטבות הזכאות. מסיבה זו מינהל הביטוח הלאומי מציע כי לפני פרישה, אנשים יפתחו חשבון בחינם באתר שלו כדי לבדוק את היסטוריית הרווחים שלהם. אנשים יכולים לפתוח את החשבון שנים רבות לפני הפרישה, כך שהם יכולים לאמת מעת לעת את כל המידע שנאסף בכדי לוודא שהרווחים המכוסים שלהם מעודכנים.
