מהי קצבה מושהית?
קצבה מעוכבת היא קצבה בה התשלום הראשון לא משולם מייד, כמו בקצבה מיידית. קצבה מעוכבת, הידועה יותר כקצבה נדחית, היא סוג קצבה לחיים המבטיחה זרם אמין של תשלומי מזומן לקצבה עד פטירה, ובשלב זה ניתן להעביר את ההטבה למוטב או לעיזבון, תלוי באופציות שנבחרו. על ידי הקונה. האופן בו קצבה מעוכבת שונה מרוב הקצבות האחרות היא באופן שמשלמים לתוכה פרמיות וכיצד ומתי מתבצעות משיכות. קצבות מאוחרות ניתן לממן לאורך זמן באמצעות תרומות חודשיות או באמצעות תשלום חד פעמי. כך או כך, משיכות אינן מתרחשות ישירות לאחר מימון, כמו עם קצבה מיידית. במקרים מסוימים, קצבה מעוכבת עשויה לשמש כשיטה לכספי חניה לשימוש עתידי, לטובת הטיפול במס בקצבה.
מהי קצבה?
שובע למטה קצבה מעוכבת
קצבה מעוכבת גדלה בשלב הצבירה (המכונה גם שלב הדחייה) ומשלמת הטבות בשלב החלוקה. כמה קצבות מעוכבות / נדחות מאפשרות תשלום פרמיה בודד שיגדל אז בשלב הצבירה (קצבה נדחית עם פרמיה אחת). בקצבה נדחית בגמישות פרמיה, קונה קצבה יכול לבצע תשלומים נוספים בשלב הצבירה לאחר ביצוע תשלום פרמיה ראשוני.
קונה קצבה מעוכב לא צריך אף פעם להפוך את הכסף בקצבה לסדרה של תשלומי הכנסה. ניתן למשוך כסף לפי הצורך, בתשלום חד פעמי, או להעביר אותו לחשבון או לקצבה אחרת. כאשר משתמשים בקצבה מעוכבת בדרך זו, קונה הקצבה שומר על שליטת הכסף, במקום להיות נעול לתשלומים על ידי פתיחת משיכה בשלב חלוקה או קצבה.
דוגמא לקצבה מעוכבת
אם סטיב היה מממן קצבה בתשלום פרמיה ומקבל חמישה תשלומים שנתיים של 1, 000 דולר בסוף כל שנה החל מהשנה, אז תשלום זה ייחשב לקצבה רגילה. לעומת זאת, אם נדחים חמשת התשלומים למשך 10 שנים, מכשיר זה מסווג כקצבה מעוכבת. כדי לקבוע את הערך הנוכחי הנקי של הקצבה המתעכבת, יש להפחית את התשלומים לשנה אפס (ההווה).
סוגי קצבה מעוכבים
קצבה מושהית יכולה להגיע במגוון סוגים בהתאם לצרכים של הקונה.
קצבה מעוכבת קבועה (הידועה יותר כקצבה נדחית קבועה) דומה בתפקידה לתעודת הפיקדון, אלא שמס המס על הריבית נדחה עד למשיכה. בדרך כלל, כותב הקצבה יציין איזה ריבית מובטחת תשלם הקצבה.
קצבה מעוכבת משתנה (הידועה יותר כקצבה נדחית משתנה) דומה לקניית קרנות נאמנות מכיוון שתשואות תלויות בביצועים של קבוצת חשבונות משנה. קצבאות כאלה יכולות להיות גם מסוכנות ויקרות יותר.
קצבה לאריכות ימים עובדת כמו קצבה לחיים רגילה אך נוטה להתחיל הרבה יותר מאוחר מגיל הפרישה האופייני. זה פועל כמו ביטוח אריכות-חיים בכך שתשלומים עשויים לא להתחיל עד שנכספו נכסים אחרים של הפורש.
