עונשי נסיגה מוקדמים בגין אירוסים מסורתיים וגסים

תוכן העניינים

• עונשי משיכה מסורתיים מ- IRA
• עונשי נסיגת רשות IRA
• כיצד פועלות חלוקות מוסמכות
• השלכות מיסים על IRAs ברוט
• בשורה התחתונה

רוב המומחים הפיננסיים יסכימו כי לעיתים רחוקות, אם בכלל, כדאי לקחת נסיגה מוקדמת מ- IRA מסורתית או Roth IRA. זה נובע בחלקו מעלות הקנסות הגבוהה שיכולה לפגוע בבעל חשבון עבור משיכה מוקדמת (שלא לדבר על הפסד על שנים של רווחים פוטנציאליים).

חלוקות מוקדמות מ- IRAs (כלומר, אלה שבוצעו לפני גיל 59 ½) כרוכות בדרך כלל בעונש מס של 10%, בנוסף יתכן שאתה חייב גם מס הכנסה. מס הכנסה מטיל את העונש כדי להניא את מחזיקי ה- IRA מהשימוש בחיסכון שלהם לפני הפרישה. אך העונש חל רק אם אתה מושך כספים חייבים במס.

Takeaways מפתח

• אתה יכול למשוך את תרומות IRA של רוט בכל עת ללא מס או קנס. אם אתה מושך רווחים מ- IRA של רוט, אתה יכול לחייב מס הכנסה ועונש של 10%. אם אתה לוקח משיכה מוקדמת מ- IRA מסורתי - בין אם מדובר בתרומות שלך או רווחים - זה עשוי לעורר מס הכנסה ועונש של 10%. משיכות מוקדמות מסוימות הן פטורות ממס ונטולות עונש.

עונשי משיכה מסורתיים מ- IRA

כדי לחשב את העונש במשיכה מוקדמת, פשוט הכפל את סכום החלוקה החייבת במס ב -10%. חלוקה מוקדמת של 10, 000 דולר, למשל, תגרום לעונש מס בסך 1, 000 דולר, והיא תתייחס (ותחויב במס) כהכנסה נוספת.

חלוקות מוקדמות של ה- IRA המסורתיות הן בעלות הסיכוי הגבוה ביותר להטלת עונשים כבדים. תרומות לסוג חשבון זה מתבצעות באמצעות דולרים מוקדמים. התרומות שלך מופרעות מההכנסה החייבת שלך לשנה, ובכך למעשה מקטינות את גובה מס ההכנסה שאתה חייב.

אתה מקבל הפרת מס מקדימה כשאתה תורם ל- IRA מסורתי, אך תשלם מיסים על משיכותיך בפרישה.

עם זאת, מס הכנסה גובה בסופו של דבר מיסים על כל ההכנסה, כך שמס הכנסה מוערך על כספי ה- IRA המסורתיים שלך כאשר אתה מושך אותם. באופן כללי פירוש הדבר שמכלול יתרת החשבון המסורתית שלך ב- IRA מורכבת מהכנסה חייבת במס.

לפיכך, אם אתה מושך כספים לפני גיל 59½, עונש המס בשיעור 10% חל ככל הנראה על מלוא סכום החלוקה. לאחר ההתחשבנות בהשפעת מס הכנסה וקנסות, חלוקה מוקדמת מ- IRA מסורתית היא לעיתים רחוקות שימוש יעיל בכספים.

עונשי נסיגת רשות IRA

התרומות לרשות ה- IRA מתבצעות בדולרים שלאחר המס. המשמעות היא שאתה משלם מס הכנסה על התרומות שלך בשנה שאתה תורם להם. כתוצאה מכך, משיכות תרומות של רוט אינן חייבות במס הכנסה, מכיוון שמדובר במיסוי כפול.

אין הטבת מס מקדימה לתרומות של רוט IRA, אך הרווחים גדלים ללא מס ומשיכות בפרישה הם גם פטורים ממס.

מקצוענים

• אתה תמיד יכול למשוך את התרומות של רוט IRA פטורות ממס ונטולות עונשין.

• יתכן שתוכל להימנע מהמס והעונש על משיכות מוקדמות במצבים מסוימים.

חסרונות

• מרבית המשיכות המוקדמות מפעילות מס וקנס של 10%.

• אינך יכול "להחזיר" את הכסף ל- IRA שלך ברגע שתוציא אותו.

כעת, אם תמשוך סכום מעל זה - אם תתחיל לטבול ברווחי החשבון - סכום זה נחשב בדרך כלל להכנסה חייבת במס. יתכן שהוא כפוף לעונש של חלוקה מוקדמת של 10%, והכסף יתייחס אליו כהכנסה.

כיצד פועלות חלוקות מוסמכות

הפצות מוסמכות מ- IRA של רוט הן פטורות ממס ונטולות עונשין. מס הכנסה רואה בחלוקה כשירה אם עברו לפחות חמש שנים מאז שתרמת לראשונה ל- IRA של רוט והנסיגה היא כדלקמן:

• נוצר כשאתה בן 59 וחצי.לקח כי יש לך מוגבלות קבועה. תעשה על ידי המוטב או האחוזה שלך לאחר שתלך לעולמו. נדרש לקנות, לבנות או לבנות מחדש בית העונה על יוצא הדופן של רוכשי הדירות בפעם הראשונה. לקראת לידתו של ילד חדש או אימוץ, בשנה הראשונה. ניתן להחזיר זאת.

הפצות שאינן מוסמכות הן משיכות שאינן עומדות בהנחיות אלה. עבור משיכות אלה, אתה חייב מסים בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך (זכור, זה חל רק על הרווחים) וקנס של 10%.

עדיין, חריגים מסוימים חלים. אתה יכול לצאת מהעונש (אך לא מהמס) אם אתה לוקח את החלוקה עבור הדברים הבאים:

• סדרה של חלוקות שוות באופן מהותי. הוצאות רפואיות שלא קיבלו החזר העולה על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI). דמי ביטוח רפואיים לאחר שאיבדת את מקום עבודתך. היטל מס הכנסה. חלוקות מילואים מוסמכות. התאוששות מאסון מכוסמת. הוצאות חינוך מוכפלות.

השלכות מיסים על IRAs ברוט

עם זאת, קיימת פרצה נוספת לרווחים מהתרומות של רוט. אם אתה תורם ואז נמשך בתוך אותה שנת מס, הרי שמתייחסים לתרומה כאילו לא הועברה מעולם.

לדוגמה, אם אתה תורם 5, 000 $ בשנה הנוכחית וכספים אלה מניבים רווחים של 500 $, אתה יכול למשוך את מלוא העונש בסך 5, 500 $, כל עוד ההפצה מתבצעת לפני מועד הגשת המס שלך. עם זאת, עליך לדווח על רווחים כהכנסה מהשקעה.

בשורה התחתונה

כמובן, אין לקחת בקלילות את ההחלטה לקחת נסיגה מוקדמת. אתה יכול להחמיץ שנים של צמיחה ורווחים פוטנציאליים, מה שעלול להשפיע לרעה על ביצת הקן שלך.

לעיתים רחוקות מומלץ לפשוט על חשבונות פרישה. אך לרבים מהמתווכים הטובים ביותר עבור IRAs יש מידע נוסף כיצד להימנע מעונשים אלה אם עליך לגשת לכספים שלך לפני הפרישה.