מהי מעילה?
מעילה מתייחסת לסוג של פשע צווארון לבן בו אדם או ישות מנכסים לרעה את הנכסים שהופקדו עליו. בסוג זה של הונאה, המעבר משיג את הנכסים כדין וזכות להחזיק בהם, אולם לאחר מכן משתמשים בנכסים למטרות לא מכוונות.
מעילה היא הפרה של האחריות הנאמנה המוטלת על אדם.
Takeaways מפתח
- מעילה מתרחשת כאשר אדם משתמש בכספים למטרה שונה ממה שהם נועדו לשמש. Embezzlers עשויים ליצור חשבונות וקבלות על פעילויות שלא התרחשו ואז להשתמש בכסף ששולם עבור הוצאות אישיות. תוכניות פונזי הן דוגמא למעילה.
הבנת מעילה
אופי המעילה יכול להיות קטן וגדול כאחד. כספי המעוררים יכולים להיות קטנים כמו פקיד חנויות שמכניס כמה דולרים מקופה. עם זאת, בהיקף גדול יותר, מעילות מתרחשת גם כאשר מנהלי חברות גדולות מוציאים באופן שגוי מיליוני דולרים, ומעבירים את הכספים לחשבונות אישיים. בהתאם להיקף הפשע, מעילה עלולה להיענש בקנסות גדולים וזמן בכלא.
איך עובדת מעילה
אנשים המופקדים על הגישה לכספי הארגון צפויים לשמור על נכסים אלה לשימושם המיועד. זה לא חוקי לגשת בכסף זה בכוונה ולהמיר אותו לשימוש אישי. פעילויות כאלה יכולות לכלול הפניית כספים לחשבונות שנראים כמורשים לקבל תשלומים או העברות.
עם זאת, החשבון הוא חזית המאפשרת לפרט, או לצד שלישי איתו הם משתפים פעולה, לקחת את המימון. לדוגמה, מעיל יכול ליצור חשבונות וקבלות עבור פעילויות עסקיות שלא התרחשו מעולם או שירותים שמעולם לא הועמדו כדי להסוות את העברת הכספים כעסקה לגיטימית.
מעבד עשוי לשתף פעולה עם שותף המופיע כיועץ או קבלן שמנפיק חשבוניות ומקבל תשלום, אך אף פעם לא מבצע בפועל את החובות עליהן הם גובים.
סוגי המעילות
סוגים מסוימים של מעילות עשויים להיות משולבים עם סוגים אחרים של הונאה, כמו תוכניות פונזי. במקרים כאלו, המבקר מרמה את המשקיעים כדי להפקיד בידיהם את נכסיהם להשקיע בשמם אך במקום זאת משתמש בכסף לצורך רווח והעשרה אישיים. שמירה על ההונאה כוללת לרוב חיפוש אחר משקיעים חדשים להביא כסף רב יותר כדי לפייס משקיעים קודמים.
מעיל עשוי להעביר נכסים אחרים חוץ מכסף. מעיל עשוי לתבוע את הנדל"ן, רכבי החברה, הסמארטפונים וחומרה אחרת כמו מחשבים ניידים השייכים לארגון לשימוש אישי.
ערפול עשוי להתרחש גם במגזר הממשלתי אם העובדים תופסים לעצמם מימון מקומי, ממלכתי או לאומי. מקרים כאלה עשויים להתרחש כאשר מימון מועבר למילוי חוזים או לתמיכה בפרויקטים, ואיש הצוות גולש על חלק מהכסף שמיועד.
