מה זה דיבידנד פטור מאינטרס
דיבידנד בריבית פטורה הוא חלוקה מקרן נאמנות שאינה כפופה למס הכנסה פדרלי. דיבידנדים בריבית פטורה נקשרים לרוב לקרנות נאמנות שמשקיעות באג"ח עירוניות. אמנם דיבידנדים בריבית פטורה אינם כפופים למס הכנסה פדרלי, אך הם עשויים להיות כפופים למס הכנסה ממלכתי או למס מינימום חלופי (AMT). יש לדווח על הכנסות הדיבידנד על החזר מס הכנסה, והוא מדווח על ידי קרנות נאמנות בטופס 1099-INT.
פריצת דיבידנד פטור מריבית
דיבידנד בריבית פטורה הוא תשלום מקרן נאמנות שאינה כפופה למס הכנסה פדרלי. אנשים עם שווי נטו גבוהים נוטים יותר להשתמש באגרות חוב וכספים עירוניים מכיוון שחיסכון המס עולה על התשואות הנמוכות שמקבלות ההשקעות. הטבות המס הניתנות על ידי ההשקעות, כולל דיבידנדים בריבית פטורה, הולכות לאיבוד אם ההשקעות מוחזקות ב- IRA. הסיבה לכך היא שכל הדיבידנדים והריבית במסגרת IRA נחשבים לפטור ממס.
דוגמה לדיבידנד פטור מריבית
לדוגמה, ביל ובאפי בלנקנייר הם משקיעים בעלי ערך נטו גבוה. הם מחפשים דרכים להפחית את חשבון המס הפדרלי שלהם. הם עובדים עם איש ההשקעות שלהם כדי לתכנן תיק אגרות חוב עירוניות התומכות בעיריות שנמצאות במדינת מגוריהם. תשלומי הריבית שנוצרים על ידי תיק אגרות חוב זה יהיו דיבידנדים בריבית פטורה.
