תוכן העניינים
- בורסת 1035
- היתרונות של בורסה
- מתי להימנע מחילופי דברים
- הסיכונים
- הגנות רגולטוריות
- בשורה התחתונה
בעלי קצבה משתנה עשויים לחשוב על כניעת החוזה בגלל ביצועים גרועים או בגלל השקעה אחרת נראית טוב יותר. לחלופין, ניתן ליצור קשר עם בעלים על ידי מתווך הקצבה ולעודד להעביר את הקצבה המשתנה שלהם למודל חדש. מתי זה הגיוני ומה יכול לעלות מהלך כזה?
כניעה לקצבה משתנה פירושה בדרך כלל:
- הבעלים יחייב מס הכנסה רגיל (עד 37% מס פדרלי, כמו גם מס מדינה אם ישים) על כל רווח שיש להם במסגרת החוזה. חברת הקצבה עשויה להטיל דמי כניעה, שמתחילים בדרך כלל בסביבות 7%. מס הכנסה ירצה 10% נוספים כעונש אם בעל החשבון צעיר מ- 59½.
בזכות סעיף בקוד המס, אסטרטגיה חלופית יכולה לבטל את כל הכאב הזה או לפחות חלק ממנו. משקיעים המחזיקים או ששוקלים קצבה צריכים להכיר את עצמם להכיר בכלי חשוב זה להחלפת קצבה.
Takeaways מפתח
- חילופי 1035 עשויים להיות אופציה עבור מי שכבר אינו זקוק לקצבה משתנה. חברות דתיות משנות ומרחיבות כל העת אפשרויות במוצריהן. מתווך או מתכנן פיננסי עשויים לקבל עמלה גבוהה למכירת קצבה חדשה כאשר מוצר בעל עמלה נמוכה כזה שכן מניות, איגרות חוב או קרנות נאמנות עשויות לעבוד באותה מידה.
בורסת 1035
על פי סעיף 1035 לקוד הפדיון הפנימי, מס הכנסה יאפשר החלפה של קצבה אחת ללא הכנסה אחרת ללא מס.
הכספים חייבים לעבור ישירות מחוזה הקצבה הישן לחוזה החדש. במילים אחרות, הבעלים אינו יכול קבל צ'ק לקצבה הישנה לרכישת החדשה. על הבעלים והנוטרים בחוזה החדש להישאר זהים לתוקף החוזה הישן, אם כי ניתן לשנות את אלה לאחר השלמת החלפה.
אין הגבלה על מספר חוזי הקצבה המשתנה הישנים שניתן להחליף בחוזים חדשים.
היתרונות של בורסה
חילופי 1035 עשויים להיות אופציה עבור מי שאינו זקוק עוד לקצבה משתנה ואולי יעדיף כעת קצבה נדחית קבועה או קצבה למדד קבוע. בנוסף, חברות קצבה משנות ומרחיבות כל העת אפשרויות במוצריהן. רבים מציעים כעת:
- בונוסים של עד 10% לכל פרמיה אפשרויות השקעה נוספות, כגון אלו המנצלות את השווקים העולמיים הוצאות נמוכות הטבות מחיה משופרות, כגון הטבת משיכת חיים מובטחת הטבות מוות משופרות, כגון תשלומי הכנסה לכל החיים למוטבים.
חילופי 1035 יכולים לסייע גם בעת החלפת חוזה לקצבה משתנה מיושנת לחוזה נוכחי ויעיל יותר תוך המשך לדחות מס הכנסה על הרווחים.
מתי להימנע מחילופי דברים
החלפת קצבה משתנה עשויה לא להיות רעיון טוב אם:
- הבונוס נמחק על ידי החיובים הנוספים של חברת הקצבה. לחוזה החדש יש תכונות שלא היו נחוצות. שכר הטרחה עבור החוזה החדש גבוה יותר מאלו שבחוזה הישן. בעל החוזה הוא מעל 59½ ונוטל את הפסד המס. כלכלי שינויים, כגון ריביות נמוכות יותר, הופכים את תנאי הקצבה הישנה לטובה יותר עבור הבעלים מאשר תנאי הקצבה החדשה. החוזה הנוכחי שווה פחות ממה ששולם במקור.
במקרה האחרון, יתכן שיהיה עדיף לבעל החוזה למסור את הקצבה, בהנחה שחיובי הכניעה נעלמו.
כמו כן, שימו לב לדברים הבאים: מתווך או מתכנן פיננסי עשויים לקבל עמלה גבוהה למכירת קצבה חדשה כאשר מוצר בעל עמלה נמוכה כמו מניה, אג"ח או קרן נאמנות עשוי לעבוד באותה מידה. לחלופין, ייתכן שחברת הקצבה דוחפת להביא בעלים לכניעת קצבאות שהוקמו לפני שנים רבות, כאשר הריביות היו גבוהות יותר מאשר כיום.
יתר על כן, כל השקעה בקצבה משתנה צריכה להתבצע מתוך הבנה כי אחד ישלם עבור החלק הביטוחי בחוזה. אחרת, כדאי יותר להון ישר או להבטחת הכנסה קבועה.
הסיכונים
אף על פי שהחלפת 1035 מאפשרת העברת כסף ללא מס הכנסה והחוזה החדש נשמע מפתה, חילופי מטמיעים סיכון.
לדוגמה, נניח שחיובי כניעה נעלמים סוף סוף על קצבה משתנה בבעלות ארוכה שעליה פנסיה כמעט סמכה כדי להוסיף את הכנסתם. החלפת קצבה זו לזו חדשה מתחילה את חיובי הכניעה שוב - אולי במשך 15 שנים. אם זה המקרה, הפורש עשוי להקריב כמה נקודות אחוז בכל פעם שהם יפרשו מהקצבה. (חלק מחברות הקצבה יוותרו מדי פעם על דמי כניעה על קצבאות משתנות שנרכשות באמצעות חילופי 1035. הקפידו לשאול.)
הגנות רגולטוריות
מכירות וקצבאות משתנות לקצבה משתנות הן אחת ההשקעות המווסתות ביותר בשוק. הם מנוהלים על ידי:
- מפקחי הביטוח הממלכתיים מפקחי הציות של חברות הברוקר
אנשי מכירות חייבים להתייחס בשפה קלה להבנה את היתרונות והחסרונות של חילופי הדברים. הם רשאים להמליץ על החלפה רק אם היא לטובת הצרכן ורק לאחר שעברו על מצבו הייחודי של בעל הקצבה, צרכיו הכספיים וסובלנות הסיכון.
בנוסף, למדינות וחברות תיווך רבות יש טפסים לאימות ההבנה של הצרכן בבורסת 1035. הטפסים בדרך כלל מספקים השוואה בין התכונות והעלויות של קצבה משתנה קיימת לזו החדשה. הם יכולים גם לתת מושג טוב מה לחפש כאשר סוכן מציע חילופי 1035.
סעיף בקוד המס מאפשר להחליף חוזה לקצבה משתנה מיושן לחוק עדכני ויעיל יותר תוך המשך לדחות מס הכנסה על הרווחים.
גם אם לא יוצא מהטפסים לאימות, על בעל קצבה לדאוג שיהיה ברור לגבי:
- עלויות. מה העלות הכוללת לביצוע ההחלפה, השנתית והארוכת הטווח? מאפיינים. האם כולם נחוצים? למה? כמה יעלה כל אחת בשנה? תקופת כניעה. מהו חיוב הכניעה? כמה זמן זה נמשך? מהן האפשרויות למשיכת כסף? האם הם שונים מאלו של החוזה הישן?
לבסוף, בעל קצבה לא צריך לחתום על שום טופס החלפה או להסכים להחליף קצבה עד ללימוד האפשרויות בקפידה, לקבל את כל השאלות שלו ונענה מרוצה מכך שההחלפה עדיפה על שמירת החוזה הנוכחי. במקרים מסוימים, לחוזה הנוכחי עשויים להיות תנאים נוחים יותר. אל תקח את המילה של הסוכן בכך שהחוזה החדש טוב יותר, במיוחד אם אתה נדחף לבצע חילופי דברים.
בשורה התחתונה
קצבה משתנה היא כלי השקעה מכוון לטווח הארוך, והחלפתם אינה מועילה לכולם. בחן את היתרונות והחסרונות של חילופי 1035 בדיוק כמו כל החלטת השקעה חשובה אחרת.
