הכנסות פרמיה ברוטו נטו בכתב (GNWPI) הן סכום הפרמיות של חברת הביטוח המשמשות לקביעת איזה חלק מהפרמיות חובות למבטח משנה. הכנסה פרמיה ברוטו נטו הינה הבסיס אליו חלים שיעור פרמיית ביטוח המשנה, תוך התחשבות בביטולים, החזרים ופרמיות ששולמו בגין כיסוי ביטוח משנה.
הבנת הכנסות פרמיה ברוטו נטו
הכנסות פרמיה ברוטו נטו כתובות הן סכום הפרמיות של חברת ביטוח המשמשות לקביעת חלק הפרמיות המגיעות למבטח המשנה. כאשר חברת ביטוח מתקשרת בהסכם ביטוח משנה, היא מקטינה את חשיפת הסיכון הכוללת שלה על ידי ניתור סיכונים מסוימים למבטח משנה. בתמורה לנטילת סיכונים אלה, מבטח המשנה זכאי לחלק מפרמיות המבטח. בהסכם ביטוח משנה שאינו פרופורציונאלי, נקבע סכום הפרמיות שהביטוח המשני זכאי לקבוע בשיעור קבוע. שיעור זה כפול פרמיית בסיס המייצגת את סכום הפרמיות של מבטח לו זכאי מבטח המשנה.
חישוב פרמיה הנושא
אופן חישוב פרמיית הנושא מוגדר בחוזה ביטוח המשנה. הצדדים מסכימים לאחוז הפרמיה בשיעור ביטוח המשנה שיוחל על פרמיית הבסיס, והאם פרמיית הבסיס (המכונה גם פרמיית הנושא או הפרמיה הבסיסית) תחושב באמצעות פרמיות שהורווחו או כתובות. אם נבחרים פרמיות שנצברו, החישוב משתמש בהכנסה פרמיה ברוטו נטו (GNEPI) כבסיס. זהו בסיס הדירוג הנפוץ ביותר לעודף ביטוח משנה אובדן. אם ההסכם משתמש בפרמיות בכתב, נעשה שימוש בהכנסה הפרמיה ברוטו נטו בכתב.
הכנסות הפרמיה ברוטו נטו בכתב מחושבות על ידי לקיחת הכנסות הפרמיה של המבטח המזמין, במקום קבלות פרמיה. הפרמיות הן "נטו", כלומר כל ביטולים, החזרים ופרמיות ששולמו עבור ביטוח משנה מנוכים ו"ברוטו "מכיוון שההוצאות לא מנוכות. אם כמות הסיכון שלקח מבטח המשנה גדלה עם הזמן, הכנסת הפרמיה הכתובה תהיה גבוהה יותר מהכנסות הפרמיה שנצברו.
GNWPI לעומת הכנסות ברוטו ברוטו
הכנסות פרמיה גולמיות נטו נטו הן מדד טוב לביצועיו של מבטח, אך אין בו רווחים מהשקעות כמו מניות או אגרות חוב. זה גם לא לוקח בחשבון נכסים שיש למבטח. זו הסיבה שחברות רבות מתעניינות יותר בביצוע הכנסה ברוטו, שאמנם כוללת את המספרים הללו. לכן, בעוד ש- GNWPI הוא אינדיקטור טוב, אינך יכול לסמוך עליו אך ורק כדי לברר את מצבו הבריאותי של המבטח.
