החשיבות של עדכון מוטבי חשבון הפרישה

תוכן העניינים

• שינוי ייעודים מיושנים
• מוטבים ברירת מחדל
• ייעודים בהתאמה אישית
• מוטבי אמון

בדקת למי ייעדת לרשת את חשבון הפרישה שלך לאחרונה? אם לא, אתה עשוי לגלות כי המוטב המיועד שלך אינו מי או מה שאתה חושב שהוא צריך להיות.

בעוד שרבים מאיתנו מבטיחים כי מסמכים חשובים אחרים כמו צוואות יתעדכנו על בסיס קבוע, אנו נוטים לשכוח את הייעודים בחשבונות ה- IRA ו- 401 (k).

קל להתעלם מהם: אחרי הכל, מילאת שם כאשר הקמת את החשבון לפני עידנים ולא היית צריך לבדוק את ניירת הרישום מאז.

אך כדי להבטיח את המשאלות שלך אחרי שאתה הולך - וכדי לחסוך לניצוליך את הטראומה וההוצאות של קטטה משפטית - בדוק את הכינויים האלה מעת לעת והעדכן את הנהנים.

Takeaways מפתח

• ייעודים המוטבים של חשבון הפרישה מנצחים את הנחיות הצוואה והאמון, ולכן יש לבדוק אותם ולעדכן אותם באופן תקופתי. יש לבחון את ייעודי הזכאים מייד לאחר אירועי חיים גדולים כמו נישואין או גירושין, מות בן / בת זוג או אימוץ או לידתו של ילד ישנן כמה דרכים שתרצה להתאים אישית את ייעודי המוטב שלך.

שינוי ייעודי מוטב מיושנים

כיצד מתעלמים מייעודי חשבונות הפרישה? לפעמים הם פשוט חיים - אחרי הכל, אם רק נולדתם את ילדכם השני, כנראה שהמחשבה הראשונה שלכם לא תהיה, “עלי להוסיף אותה לרשימת המוטבים של ה- IRA, אחרת אחיה הגדול יירש את זה את כל."

אך בנוסף, לעתים קרובות אנשים אינם מבינים כי ייעודי חשבון הפרישה הם הדבר הנפרד שלהם. חוקי המדינה משתנים אך באופן כללי, חשבונות אלו אינם נשלטים על ידי הוראות בצוואתך או נאמנות (אלא אם כן אתה שם את הנאמנות למוטב; עוד על כך בהמשך).

קרב בית משפט רבים התפתח מכיוון שרצונו של אדם מציין, נאמר, "הייתי רוצה שה- IRA יחולק באופן שווה בין שלושת ילדי", אך רק אחד מאותם ילדים נקרא למעשה כמוטב ברשומות ה- IRA.

בדרך כלל, בעיני האפוטרופוס בחשבון (התיווך או הבנק המנהל את החשבון) ולעתים קרובות גם החוק, הייעוד על ה- IRA גובר על כל הנחיה אחרת.

כדי למנוע מצבים אלה, עליך לעדכן את ייעודו של הנהנה מיד לאחר שתיתקל בשינוי במצב המשפחתי ולעיין בו מעת לעת, כך שהוא לעולם לא יתייעד או לא תקין.

למרבה המזל, קשה לשנות את הנהנה שלך. אתה רשאי לבטל את המוטב הקיים שלך ולייעד מוטב חדש על ידי הגשת טופס שינוי מוטב. אתה יכול להוסיף מוטבים נוספים באותה צורה. אתה יכול גם לנסח ייעודים המוטבים המותאמים אישית כדי לטפל במצבים "מה אם".

בקש אישור על קבלת הייעוד מהנאמן, האפוטרופוס או מנהל המערכת שלך בחשבון הפרישה. מסמכים לא תמיד מגיעים לנמענים המיועדים להם. ייעודים למוטבים נחשבים בתוקף רק אם הם מתקבלים על ידי הגורם האחראי (למשל נאמן, אפוטרופוס או מנהל) לפני שמת בעל החשבון.

אף על פי שחלק מהאחוזה שלך, חשבונות הפרישה שלך אינם נשלטים בדרך כלל על ידי הוראות צוואתך.

מוטבים ברירת מחדל

האפוטרופוסים לא נותנים לזה לקרות כל כך הרבה בימינו, אך יתכן שהשארת את ייעודו של הנהנה ריק כאשר הקמת את החשבון. אם אינך מצליח לתעד את ייעודו של הנהנה, ייתכן שהמוטב שלך ייקבע על פי החוק הפדרלי או הממלכתי או על ידי מסמך התוכנית השולט בחשבונות הפרישה שלך.

עבור תוכניות מוסמכות כמו תכניות לחלוקת רווחים, 401 (ק) ותוכניות פנסיה לרכישת כסף, התקנות הפדרליות מייעדות אוטומטית את בן / בת הזוג של בעל החשבון כמוטב. אף אחד אחר לא יכול להיות מיועד כמוטב העיקרי אלא אם בן הזוג חותם על מסמך המאשר את הייעודו ושיש לו נוטריון. אם בעל חשבון הפרישה לא נשוי, העיזבון עשוי להיות המוטב המחדל.

החוק הממלכתי קובע את טיפולי ה- IRA. מדינות מסוימות, המכונות מדינות קהילתיות או רכוש זוגיות, דורשות הסכמה של בני זוג בכתב אם בעל ה- IRA ממנה מישהו שאינו בן זוג, או בנוסף לו.

המדינות הבאות מחייבות את אישור ההסכמה: אלסקה, אריזונה, קליפורניה, איידהו, לואיזיאנה, נבדה, ניו מקסיקו, טקסס, וושינגטון וויסקונסין. במדינות אחרות, הוראת ברירת המחדל של תכנית ה- IRA קובעת את המוטב אם לא נקבע על ידי בעל התוכנית.

מסמכי תוכנית IRA מחליטים אף הם את הייעוד אם המוטב המיועד מקדים את בעל ה- IRA. אפשרויות ברירת המחדל משתנות בין האפוטרופוסים והנאמנים של IRA.

אמנם אפשרויות ברירת המחדל מסירות את האחריות הניהולית מבעלי החשבונות, אך יתכן שהן אינן משקפות את העדפותיהם. זו הסיבה שבעלי חשבונות צריכים לבדוק את מסמך התוכנית ולהיות בטוחים שהם מעדכנים את הייעודים המוטבים שלהם לעתים קרובות.

בני זוג רבים, המצפים כי האחד יקדים את רעהו השני, קוראים זה לזה כמוטבים המיועדים להם. אבל מה אם, באופן טראגי, שניהם מתים בו זמנית - למשל בהתרסקות מטוס?

סוגיית המוות בו זמנית מטופלת בחוק המדינה, שיקבע כי בן זוג אחד נפטר תחילה. קביעה זו היא קריטית מכיוון שהיא מכתיבה את צוואתן או הנחיותיהן השולטות בערבונות הבאים.

שוב, תיעוד נאות של חשבונות המייעד את מוטבי היורש בנסיבות רגילות וממנעים, ימנע מצב כזה להיווצר.

שקול ייעוד מותאם אישית

מרבית מסמכי התוכנית של IRA מספקים אפשרויות ברירת מחדל למוטבים. לדוגמה, אם אתה מציין שני אנשים כמוטבים הייעודיים שלך ואחד מקדים אותך מראש, החלק ששייך למוטב שנפטר הולך אוטומטית למוטב שנותר.

עם ייעוד מותאם אישית, אתה יכול לבחור כיצד החלק הזה יופץ במקום להחליף אותו למוטב שנותר בחיים.

לדוגמה, אם לאחד המוטבים שלך יש ילדים, אתה יכול לייעד את אותם הילדים לקבל את חלק המוטב העיקרי אם הוא או היא יעברו לפניך.

כשאתה מנסח את ייעודי המוטב המותאמים אישית שלך, אתה יכול לבחון אפשרויות שונות לקביעת האפשרות העונה על צרכיך. ייעוד המוטב שתבחר עשוי לקבוע אם הבחירות שלך מועברות לדור הבא.

להלן כמה עיצובים ייעודיים בסיסיים למוטבים:

לפי יעדי סטירפס

במקרה שהמוטב העיקרי שלכם קולט אתכם מראש, ייעוד לכל מוטב סטריפים קובע כי חלקו של אותו אדם היה מקבל ליורשיו.

לדוגמה, נניח שאתה שם את שני ילדיך, מרי וג'ון, כמוטבים העיקריים שלך. חלקה של מרי הוא 80% מהנכסים ואילו חלקו של ג'ון הוא 20%. אם מרי תחלוף אתכם מראש, חלקה היה עובר ליורשיה עם מותכם.

ייעוד לנפש

ייעוד למוטב לנפש קובע גם כי חלקו של הנהנה העיקרי שלך עובר ליורשי אותו. עם זאת, ההקצאות אינן מטופלות באותו אופן כמו תחת ייעוד הסטירפים. אם המוטב העיקרי שלך יפסיק אותך מראש, חלקם יחולק באופן שווה בין יורשי היורש שלך.

לדוגמה, נניח שמרי וג'ון מהדוגמה הקודמת שניהם מקדימים אותך. הנכסים יוקצו בין ילדיהם באופן שווה, למרות שהייעוד המוטב מספק למרי חלק גדול יותר מהנכסים.

אם לכל מרי וג'ון היו שני ילדים, כל ילד היה מקבל נתח של 25%. (לעומת זאת, לפי הנוסחה לפי הסטירפים, ילדיה של מרי יחלקו 80% מה- IRA שלך, כל אחד יקבל 40% ממנו. הילדים של ג'ון יחלקו 20%, יקבלו 10% כל אחד.)

מוטבי אמון

ישנן אפשרויות אמון שונות לבחירה, כולל רכוש מוסמך לריבית קבועה (QTIP) ואמון מקומי מוסמך (QDOT).

הקפד לבדוק את השלכות המס על סוג המוטבים שאתה בוחר, כגון בן / בת זוג או לא בן / בת זוג, עמותה, עיזבון שלך או נאמנות.

ייעוד סוג הנאמנות הנכון כמוטב יכול לאפשר לך לספק תמיכה כלכלית הן לבן / בת הזוג ששרדו והן לילדים מנישואין קודמים.

כדי להבטיח שלבן הזוג יהיה מספיק כדי להחזיק חיים שלמים, כמה הוראות אמון מגבילות את הגישה של בן הזוג שנותר בחיים לנכסים. זה יכול להועיל למוטבים שאינם מתוחכמים כלכלית.

נאמנויות הן מורכבות ודורשות סיוע מומחה להקמה כדי לוודא שאינן גורמות לתוצאות מס שליליות. הקפד לפנות לייעוץ מוסמך מעורך דין נאמנות ועיזבונות לפני שתקבל החלטות כלשהן בנוגע לייעודים המותאמים אישית או למוטב.