הגדרת מערכת מידע על תקנות ביטוח (IRIS)
מערכת מידע על תקנות ביטוח (IRIS), היא אוסף של מאגרי מידע וכלים המשמשים לניתוח הדוחות הכספיים של חברות הביטוח. זה מנוהל על ידי האיגוד הלאומי למפקחי הביטוח (NAIC), והוא זמין מאז 1972. הוא משמש בעיקר על ידי הרגולטורים לקביעת הפירעון של חברות הביטוח.
פריצת מערכת מידע על תקנות ביטוח (IRIS)
מערכת המידע הרגולטורית לביטוח מכרה את המידע הכספי שהוגשו על ידי חברות הביטוח על מנת לחשב יחסים שניתן להשתמש בהם כדי לקבוע אילו חברות ביטוח מתמודדות עם בעיות פירעון. IRIS קובעת טווח של ערכי יחס הנחשבים למקובלים, כאשר ערכים חיצוניים מצביעים על כך שיש לבחון מבטח מקרוב.
רגולטורים לביטוח המדינה
המערכת משפרת את היעילות של הרגולטורים בביטוח המדינה על ידי מתן מערך משאבים נוסף שניתן להשתמש בהם לצד מאגרי המידע הממוחשבים של כל מדינה שנועדו לתפוס, לעבד ולנתח את הדוחות הכספיים של חברות הביטוח. מערכת ה- IRIS פותחה על ידי רגולטורים בביטוח המדינה בשיתוף עם ה- NAIC והיא מהווה משאב חשוב למימון ורגולטורים חסרי משאבים.
מערכת ה- IRIS מייצרת אוטומטית יחסים פיננסיים על בסיס הדוחות הכספיים שחברות הביטוח נדרשות להגיש לפיקוחי הביטוח. דוחות שנוצרו מיחסים אלה מפרטים כל חברת ביטוח שנסקרה, היחס הכספי הנגזר עבור כל חברה, והטווחים שכל יחס פיננסי אמור להיות נופל עליהם. חברות שנמצאות מחוץ לטווח הרגיל מובאות לידיעת הרגולטורים.
יחסים שנמצאים מחוץ לטווח התקני אינם מצביעים בהכרח על כך שמבטח נקלע לבעיות כלכליות. יחסים מסוימים מבוססים על גורמים מחוץ לשליטה ישירה של חברת ביטוח, כמו ביצועי המשק או שוק המניות. מכיוון שמבטחים משקיעים את הפרמיות שהם משיגים מפוליסות חיתום, לחברת ביטוח יש כמה יחסים מחוץ לנורמה. דוחות IRIS משמשים כמדריך בכך שהם מאפשרים לרגולטורים לדעת כיצד חברות מתערבות זו בזו.
"כל המבטחים נדרשים להגיש דוחות כספיים עם כל המדינות בהן הם מורשים לפעול. אף מדינה אינה מסוגלת לבחון באופן יסודי את מצבם הכספי של כל המבטחים המורשים, מייד עם קבלת הדוחות הכספיים", מציינת ה- NAIC. "IRIS מסייעת בכך שהיא מספקת כלים ומאגרי מידע לפירעון המדגישים את אותם מבטחים הזוכים בעדיפות הגבוהה ביותר בהקצאת משאבי הרגולטורים בביטוח המדינה, ובכך מפנים אותם משאבים לשימוש הטוב ביותר האפשרי."
מחלקות ביטוח מדינה רבות מעמידות לרשות הציבור נתונים כספיים אודות מבטחים.
