מהי טופס SEC: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה?
טופס 4 SEC: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה הוא מסמך שיש להגיש לנציבות ניירות ערך (SEC) בכל פעם שיש שינוי מהותי בהחזקותם של מבקרי החברה. מבפנים מורכבים מדירקטורים ונושאי משרה בחברה, כמו גם בעלי מניות כלשהם, המחזיקים 10% או יותר מהמניות המצטיינות של החברה. הטפסים שואלים לגבי הקשר של המדווח לחברה ועל רכישות ומכירות של ניירות ערך הוניים כאלה.
הגשת טופס 4 מתייחסת לסעיפים 16 (א) ו- 23 (א) לחוק ניירות ערך משנת 1934, וכן לסעיפים 30 (ח) ו- 38 לחוק חברת ההשקעות משנת 1940. גילוי המידע הנדרש בטופס 4 הוא חובה והופך לרשומה ציבורית עם הגשתו.
Takeaways מפתח
- יש להגיש טופס 4 למועצה לניירות ערך בכל פעם שיש שינוי מהותי בהחזקותם של מבני חברות. אם צד לא מצליח לחשוף מידע נדרש בטופס 4, עלולות להיווצר פעולות אזרחיות או פליליות. יש להגיש אותו בתוך שתיים ימי עסקים החל מסוף היום בו התרחשה העסקה המהותית.
מי יכול להגיש את טופס 4 SEC: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה?
מסמך זה בן שני עמודים מכסה כל הזמנות קנייה ומכירה בשוק החופשי, כמו גם מימוש של אופציות למניות החברה. טופס 4 נדרש להגיש על ידי חברה כאשר חל שינוי באחזקותם של מבקרי החברה. תיוק זה קשור לטופס 3 וטופס 5, המכסים גם שינויים באחזקות פנים החברה. ה- SEC מסוגל להשתמש במידע בהפניית תיק לרשויות ממשלתיות אחרות וארגונים לוויסות עצמי (SROs). אם צד לא מצליח לחשוף את המידע הנדרש בטופס 4, עלולות להיווצר פעולות אזרחיות או פליליות.
ל- SEC יש יכולת להשתמש במידע שנחשף בטופס 4 בחקירות או בליטיגציה הכרוכה בחוקי ניירות ערך פדרליים, בנוסף לחוקים או הוראות אזרחיות, פליליות או רגולטוריות אחרות.
כיצד להגיש טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה
באופן כללי, על צד להגיש טופס 4 באופן אלקטרוני באמצעות מערכת ניתוח ואיסוף נתונים אלקטרוניים של הנציבות (EDGAR). חריגים יכולים להתרחש במהלך תלאות. חובה תוך שני ימי עסקים החל מסוף היום בו התרחשה העסקה המהותית.
דוגמא מעשית לטופס 4 SEC
בדצמבר 2017 הגיש מנהל התפעול הראשי והפנימי של החברה הציבורית TiVo (טיקר: TIVO) את טופס 4 כיחיד. הטופס חשף את הכתובת הפיזית של TiVo בסן חוזה, קליפורניה, תאריך העסקה של מניות משותפות, קוד עסקה, סכום ומחיר של ניירות ערך שנעשו, וכמות ניירות הערך שבבעלותם מועילה בעקבות העסקה.
טפסים הקשורים לטופס 4 SEC
מספר צורות אחרות הינן קריטיות לשמירה על שקיפות ורישום פעולותיהם של מנהלים, נושאי משרה ודירקטורים בחברה ציבורית. אלה כוללים את הדו"ח השנתי 10-K, את הטפסים הרבעוניים של 10-Q, S-1 ו- S-1A עם פרסום הציבור, ה- 8-K לאירועים מהותיים שלא מתוכננים או שינויים בתאגידים ועוד.
הורד טופס SEC 4: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה
להלן קישור לטופס 4 להורדה של SEC: הצהרה על שינויים בבעלות מועילה.
