מהי טופס SEC: הצהרה שנתית על שינויים בבעלות מועילה של ניירות ערך?
טופס SEC 5: הצהרה שנתית על שינויים בבעלות מועילה על ניירות ערך הוא מסמך שעל פנימיות החברה להגיש לנציבות ניירות ערך (SEC) אם ביצעו במהלך השנה עסקאות שלא דיווחו בעבר באמצעות טופס 4. (מבני פנים מגישים טופס 4 כאשר חל שינוי מהותי באחזקותיהם.) טופס 5 מסייע במניעת סחר פנים בלתי חוקי באמצעות גילוי. סחר פנים הוא קנייה או מכירה של נייר ערך על ידי מישהו שיש לו גישה למידע שאינו ציבורי מהותי על נייר הערך. אם הפנימי מבצע את הסחר כאשר המידע החומרי לא הוכרז, הסחר אינו חוקי.
מי יכול להגיש את טופס SEC 5: הצהרה שנתית על שינויים בבעלות מועילה של ניירות ערך?
מבקרי החברה חייבים להגיש טופס 5 אם הם ביצעו עסקאות אבטחה במהלך השנה שלא דווחו בעבר בטופס SEC 4. מבפנים מוגדר כמנהל בחברה או נושא משרה בכיר, וכן כל אדם או גורם שבבעלותו מועיל יותר מ -10% של מניות הצבעה של חברה.
כוונת טופס 5
טופס 5 מסייע במניעת סחר פנים בלתי חוקי באמצעות גילוי. לדוגמה, ביולי 2018, חבר השופטים הפדרלי בבוסטון מצא את שולץ צ'אן וסונג ג'אנג וואנג, שעבדו בחברת Akebia Therapeutics ו- Merrimack Pharmaceuticals Inc., בהתאמה, אשם במסחר פנים. גם צ'ן וגם וואנג הכחישו את ההאשמות; עם זאת, התובעים אמרו כי בין השנים 2013-2014 מסר וואנג מידע קנייני על מחקרי התרופות החיוביים של Merrimack לצ'אן, לפני ההודעה הציבורית של חברת קיימברידג 'שבמסצ'וסטס על התוצאות. בידיעה, צ'אן ואשתו ביצעו מספר רכישות של מלאי Merrimack. באחד המקרים הרוויחו בני הזוג 136 אלף דולר.
הגשת טופס 5 איננה יכולה להימנע לחלוטין מסחר פנים בלתי חוקי, אך זהו צעד אחד להעלאת אחריות על יחידים וארגונים.
כיצד להגיש את טופס SEC 5
טופס SEC 5 מחייב את הדברים הבאים:
- שם וכתובתו הפיזית של האדם המדווח שם המנפיק ותוקף מלאי הצהרת שנת הכספים של המנפיק שהסתיימה (חודש / יום / שנה) אם טופס 5 הוא תיקון, התאריך בו הוגש הטופס המקורי (חודש / יום / שנה) מערכת היחסים של הדיווחים / ים המדווחים למנפיק (למשל דירקטור, בעל 10%, נושא משרה או אחר) אם מדובר בדיווח פרטני או משותף / קבוצתי רשימת ניירות הערך, מועדי העסקה, מועדי ביצוע, קודי עסקה, כמות ניירות הערך שבבעלות בסוף שנת הכספים של המנפיק, שטר של בעלות ישירה או עקיפה ואופי הבעלות המיטיבה בעקיפין
טופס 5 קשור גם ל- SEC Form 3, העוקב אחר כל מבקרי החברה. על כל מבקר בחברה להגיש טופס 3 לא יאוחר מעשרה ימים לאחר שהיא או הוא יקשר לחברה.
הורד טופס SEC 5: הצהרה שנתית על שינויים בבעלות מועילה של ניירות ערך
להלן קישור לטופס SEC 5 להורדה: הצהרה שנתית על שינויים בבעלות מועילה של ניירות ערך.
Takeaways מפתח
- מבקרי החברה חייבים להגיש טופס 5 אם ביצעו עסקאות במהלך השנה שלא דיווחו בעבר באמצעות טופס 4. טופס 5 מסייע במניעת סחר פנים בלתי חוקי באמצעות גילוי. אם מבפנים סוחר במידע שלא הוכרז, הסחר אינו חוקי.
