מהי פנסיה אישית בהשקעה עצמית (SIPP)?
פנסיה אישית בהשקעה עצמית (SIPP) היא חשבון חסכון פרישה יעיל במיסים הזמין בבריטניה. SIPPs מעניקים לאנשים את החופש להקצות את נכסיהם במגוון רחב של השקעות שאושרו על ידי הכנסות ומכס של הוד מלכותה (HMRC), מחלקה לא-שרים בממשלת בריטניה האחראית על גביית מס ותשלום של כמה סוגים של תמיכה ממלכתית. השקעות מאושרות כוללות מניות, אג"ח, קרנות נאמנות וקרנות נסחרות בבורסה (תעודות סל).
זאת בניגוד לפנסיות בחסות החברה, שם החברה בוחרת רשימה קצרה של אפשרויות השקעה. SIPPs הוצגו בשנת 1989 והפכו פופולריים יותר ויותר בבריטניה בגלל הקריירה בסוף החיים ופנסיות השכר הסופיות לכל החיים.
Takeaways מפתח
- פנסיה אישית בהשקעה עצמית, או SIPP, היא תוכנית פרישה בעלת תרומה מוגדרת המוצעת לאזרחי בריטניה. משתתפי SIPP דוחים חלק מההכנסה לפני מס, שם הם יכולים להשקיע במניות, אג"ח ותעודות סל בין נכסים מאושרים אחרים. באופן המועיל למיסים. בדומה לתוכנית 401 (k) בארה"ב, תוכניות SIPP נוצרו כחלופה לפנסיה המוגדרת בהטבות מוגדרות בחברה.
הבנת הפנסיות האישיות המושקעות עצמית
הפנסיה האישית המושקעת בעצמה ממחישה כמה מההבדלים בין תכניות הפרישה בארה"ב לעומת בריטניה הגדולה. בארצות הברית, הקלת מס על תוכנית הפרישה עובדת באחת משתי דרכים. האפשרות הראשונה היא להשקיע דולרים לפני מס, ליהנות מצמיחה ללא מס במסגרת החשבון, ואז לשלם מיסים על משיכות, כמו עם IRA מסורתי או 401 (k). האפשרות השנייה היא להשקיע דולרים לאחר מס, ליהנות מצמיחה ללא מיסוי בחשבון ולמשוך כסף ללא מיסים, כמו עם רוט IRA או רוט 401 (k).
SIPP של בריטניה מעסיקה אפשרות שלישית. זה מוסיף לתרומות של אנשים באחוזים על פי שיעור המס השולי שלהם. עם הקלה בשיעור מס בסיסי, סוכנות המס הפדרלית מוסיפה 25 אחוז לסכום שאנשים תורמים ל- SIPP. לדוגמה, אם אדם נמצא במדרגת המס של 25 אחוזים ותורם 4, 000 ליש"ט ל- SIPP, הממשלה תוסיף 1, 000 ליש"ט תחת הקלה בשיעור מס בסיסי, והתרומה הכוללת של האדם תהיה 5, 000 ליש"ט. שיעור המס השולי הגבוה ביותר בבריטניה הוא 45%, כך SIPPs יכולים להציע הקלה במיסים עד 45%.
ניהול דמי SIPP
כמו בחשבונות השקעה אחרים, ניהול דמי פנסיה אישיים שהושקעו בעצמם חשוב. אנשים צריכים לבדוק אם SIPP גובה תשלום שנתי קבוע, אחוז מערך התיק, עמלות מסחר או עמלות אחרות לפני פתיחת חשבון. חשוב לבחור באפשרות בתשלום נמוך בכדי להימנע מפגיעה בתשואות ההשקעה לטווח הארוך. לדוגמה, תשלום שנתי קבוע עשוי להיות זול יותר עבור מישהו עם תיק בעל ערך גבוה מאשר עמלת אחוז שנתית.
בעלי חשבונות יכולים לנהל את השקעות SIPP בעצמם באופן מקוון או לשכור מנהל השקעות.
משיכות מ- SIPP
אנשים המשתתפים בפנסיה אישית בהשקעה עצמית חופשיים למשוך כספים החל מגיל 55, גם אם הם עדיין מועסקים. בדרך כלל אנשים יכולים לקחת עד 25% מהכספים שלהם ללא מס. השאר ממוסים כהכנסה. ראוי לציין כי ברגע שהכסרים מופקדים ב- SIPP הם יכולים לגדול ללא רווחי הון ומסי הכנסה בבריטניה. הטבות המס תלויות בנסיבות הספציפיות של האדם.
